Какие документы нужны для налогового вычета за лечение?

13 ответов на вопрос “Какие документы нужны для налогового вычета за лечение?”

  1. Munris Ответить

    Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.
    1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» > НДФЛ.
    2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.
    3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).
    4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».
    Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.
    5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».
    6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» > «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».
    Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.
    Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

  2. Moshicage Ответить

    Необходимые документы для налогового вычета за лечение
    Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
    Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
    Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
    Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
    В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
    В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
    В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
    Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
    Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
    Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
    Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

    Как правильно заверять копии

    По закону все копии документов для налогового вычета должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.
    Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

    Получение вычета на работе

    Вам необходимо подготовить следующий пакет документов для налогового вычета за лечение:
    В Федеральной налоговой службе (ФНС) по месту жительства надо оформить заявление на получение документа, подтверждающего право на получение вычета.
    К заявлению следует приложить документы, которые подтверждают расходы на обучение или лечение (договоры, назначения врача, квитанции об оплате и т.п.).
    Срок рассмотрения заявки в ФНС – 30 календарных дней, после чего будет выдан соответствующий документ.
    Так же необходимо написать заявление налоговому агенту (работодателю), к которому следует приложить копию документа, подтверждающего право на налоговый вычет из ФНС.
    После этого работодатель обязан уменьшить базу налогообложения на соответствующую сумму.
    Вычет осуществляется с месяца, когда нужные документы поданы в бухгалтерию. Если доход за этот период составляет сумму, меньшую чем вычет, то остаток можно вернуть через налоговые органы, по итогам года составив декларацию по форме 3-НДФЛ.

  3. Mnerius Ответить

    Согласно действующим законам Российской федерации, ФНС может предоставить налоговый вычет на приобретение лекарств и на лечение, при условии, что медицинское учреждение, назначившее лечение, имеет лицензии.
    Также, на налоговые вычеты могут рассчитывать только те люди, которые являются гражданами РФ, работают официально и, соответственно, платят налоги.
    Налоговый вычет даётся за:
    лечение мужа или жены, а также, детей;
    лечение самого обращающегося;
    медицинские препараты, выписанные обратившемуся, либо ближайшим родственникам (несовершеннолетним детям; родителям), а также, супругу или супруге (при условии, что они состоят в официально зарегистрированном браке);
    денежную сумму, которая была оплачена страховой фирмой за лечение обратившегося, а также, вышеуказанных ближайших родственников или мужа/жены.

    Чтобы получить вычет, нужно просто собрать все документы и сдать их в ФНС. Там и принимаются решения, о том, удовлетворить просьбу или отказать в предоставлении этого вычета.

    Необходимые документы:

    Паспорт обратившегося + заверенные копии всех страниц паспорта, на которых указаны какие-либо сведения;
    Справка 3-НДФЛ о доходах (подходит только оригинал справки);
    Справка 2-НДФЛ. В случае, если обращающийся успел сменить уже несколько мест работы за год, нужно брать справки со всех мест работы и предоставлять оригиналы в ФНС.
    Заявление о предоставлении налогового вычета, где указаны реквизиты, куда будут отправлены деньги в случае принятия положительного решения.
    Справка об оплате медицинских услуг, которая и будет свидетельствовать о факте оплаты лечения. ;
    Оригинал договора об оказании соответствующих услуг пациенту между ним и медицинским учреждением;
    Дубликат лицензии лечебного заведения на оказание услуг, заверенный нотариально.

    Чтобы оформить вычет на купленные медицинские препараты, в дополнение нужно предоставить такие бумаги:

    Рецепт, подписанный медиком, осуществлявшим лечение. Там будет печать «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Также, данный документ должен быть оформлен строго по форме N107-1/у;
    Чеки либо другие документы, которые служат подтверждением оплаты лекарств. Необходимо сделать копии данных документов и заверить их нотариально.

    Для оформления вычета за добровольное медицинское страхование, нужно взять с собой следующие документы:

    подтверждение оплаченных медицинских услуг в виде заверенных копий чеков или других платёжных документов;
    дубликат лицензии мед. заведением на оказание соответствующих услуг по лечению пациентов;
    дубликат договора между клиентом и медицинским заведением.
    Это важно:
    нужно предоставить свидетельство о браке при оформлении вычета на супруга/супругу;
    нужно сдать свидетельство о рождении ребёнка при подаче заявления о налоговом вычете на лечение ребёнка;
    нужно принести свидетельство о рождении самого обратившегося для подтверждения родства, если оформляется вычет на медицинские услуги, оказанные родителям.
    Процедура подачи заявления.
    Вначале заявитель осуществляет сбор всех необходимых документов, затем сдаёт их в налоговую инспекцию.
    В результате рассмотрения заявления работниками ФНС – обратившийся либо получает ответ об отказе, либо денежный перевод на счёт по указанным реквизитам. Время ожидания составляет около трёх-четырёх месяцев.

  4. SpyCryDie Ответить

    Если Вы оплатили лечение, то Вы можете вернуть часть потраченных средств, оформив социальный налоговый вычет. Возврат денег можно осуществить разными способами, в зависимости от этого меняется перечень обязательных документов. Далее расскажем о том, какие документы для налогового вычета за лечение необходимо предоставить в ИФНС, когда и как их подать.
    Налоговый вычет на лечение (или уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ) предоставляется при соблюдении следующих условий:
    Налогоплательщик работал или получал доход, облагаемый по ставке 13 %, в тот год, в котором он оплатил лечение (свое, супруга, родителя, ребенка). Так, неработающий пенсионер на себя не может оформить вычет;
    Не прошел срок давности вычета за лечение;
    Медицинская организация (или ИП) имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности, выданную в соответствии с законодательством РФ (вычет за лечение за границей невозможен).
    Также необходимо подтвердить свое право на возврат налога, подав документы на налоговый вычет за лечение.
    Документы для возврата налога за лечение: закон
    Предоставление социального вычета за медицинские услуги (и обучение) регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Так, налоговый вычет за лечение можно получить «при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения».
    Существует также Письмо Федеральной налоговой службы от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@, в котором даны перечни документов, прилагаемых налогоплательщиками к декларациям 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов.
    То, какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение, будет зависеть от выбранного Вами способа возврата денег. Получить налоговый вычет за медицинские услуги можно двумя способами:
    Через налоговую инспекцию.
    После окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг, подается декларация 3-НДФЛ и другие документы для возврата НДФЛ за лечение. Начинается камеральная проверка, после окончания которой вся сумма возвращаемого подоходного налога перечисляется на расчетный счет, указанный в заявлении.
    Через работодателя.
    Вычет предоставляется в том году, в котором прошла оплата медицинских услуг – не нужно дожидаться окончания года. С заработной платы не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не возместится расчетная сумма НДФЛ (13 процентов от стоимости лечения) или не закончится год. Т.е. возврат денег будет осуществляться частями. Сокращается также список документов для налогового вычета за лечение (об этом ниже).
    Документы на налоговый вычет за лечение: как подать?
    Вы можете выбрать наиболее удобный для Вас вариант, как сдать документы в налоговую на вычет за медицинские услуги. Итак, предоставить документы можно:
    лично (или через представителя) посетив налоговую инспекцию,
    по интернету (через личный кабинет налогоплательщика),
    по почте.
    Налоговый вычет на лечение: куда подавать документы?
    Документы для получения налогового вычета за медицинские услуги предоставляются в налоговую инспекцию по месту прописки.
     
    Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг?
    Как уже было сказано выше, при оформлении вычета на лечение, какие документы нужны, зависит от того, какой способ возврата денег Вы выбрали – через налоговую инспекцию или через работодателя.
    Для случая получения вычета через ИФНС далее будет предложен  полный список документов для возврата налога за лечение, которые обычно подаются в ИФНС, а также перечень обязательных документов для получения налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@).
    Перечень документов для налогового вычета за лечение:
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор с медицинской организацией с приложениями и дополнительными соглашениями к нему или другие документы, подтверждающие лечение (копия),
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    лицензия медицинской организации (копия),
    платежные документы, например, кассовые чеки и товарные чеки при необходимости (копия),
    справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал),
    рецепты на приобретенные медикаменты по форме №107-1/у со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» – в случае получения вычета за лекарства (оригинал),
    свидетельство о браке в случае оформления вычета за супруга (копия),
    свидетельство о рождении в случае оформления вычета за лечение родителей и/или детей (копия),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Может понадобиться копия паспорта, ИНН.
    Налоговый инспектор вправе запросить оригиналы документов (например, договора и т.д.).
     
    Документы для налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@):
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (копия),
    справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ (оригинал),
    рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика» (оригинал, в случае оформления вычета за лекарства),
    документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) (копия, в случае оформления вычета за лекарства),
    документ, подтверждающий степень родства (свидетельство о рождении) (копия, в случае получения вычета за лечение родителей и/или детей),
    документ, подтверждающий заключение брака (свидетельство о браке) (копия, в случае оформления вычета за лечение супруга),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Как видно, согласно опубликованному в Письме перечню документов на возврат 13 процентов за лечение, не нужно предоставлять в ИФНС: справку 2 НДФЛ, копию лицензии медицинской организации и чеки при оплате медицинских услуг (при покупке медикаментов чеки обязательны). Но во избежание проблем при подаче документов и в ходе камеральной проверки рекомендуем подать справку 2 НДФЛ, чеки на лечение (при наличии) вместе с другими документами для возмещения НДФЛ за лечение.
    Собрав документы, необходимо предоставить их в ИФНС, где подтвердят Ваше право на вычет и вернут часть потраченных денег на лечение
    Остановимся подробнее на некоторых документах для социального вычета на лечение.
    Справка 2-НДФЛ выдается по запросу в бухгалтерии работодателя обычно после окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг. В ней указывается Ваш доход за год и удержанный налог на доходы физических лиц.
    Декларация 3-НДФЛ заполняется самим налогоплательщиком после получения остальных документов для налогового вычета на лечение. Необходимо использовать именно ту форму декларации, которая действовала на год оплаты медицинских услуг. Заполняются только те листы декларации, которые необходимы для возврата налога за лечение (если кроме вычета за лечение оформляются другие вычеты, количество листов может увеличиться). Итак, необходимо заполнить:
    Титульный лист,
    Раздел 1,
    Раздел 2,
    Приложение 1,
    Приложение 5.
     
    Справка об оплате медицинских услуг является документом, необходимым для получения налогового вычета за лечение и выдается в медицинской организации, в которой Вы или Ваш родственник проходили лечение. Для оформления справки в лечебном учреждении скорее всего попросят копию ИНН, чеки, договор. Может понадобиться копия свидетельства о браке или копия свидетельства о рождении – при оплате налогоплательщиком лечения родственника и оформлении вычета за лечение члена семьи налогоплательщиком на себя. В справке будет указан код услуги 1 (если медицинские услуги не относятся к дорогостоящему лечению) или код услуги 2 (если лечение признано дорогостоящим). Вам необходимо будет расписаться в корешке к справке об оплате мед. услуг после проверки правильности ее заполнения.
    Договор с медицинским учреждением на оказание платных услуг также относится к обязательным документам для возврата налога за лечение. Если он по каким-то причинам не заключался, можно подать другие документы, подтверждающие лечение, например, выписку из медицинской карты или выписной эпикриз, заверенный врачом медицинского учреждения.
    Копию лицензии на осуществление медицинской деятельности обычно выдают в лечебном учреждении вместе со справкой об оплате медицинских услуг. Но, если реквизиты лицензии содержатся в договоре на лечение и/или в справке об оплате медицинских услуг, то предоставлять копию лицензии необязательно (письмо ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/876@).
     
    Чеки на лечение (медицинские услуги) согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@) среди обязательных документов для возврата подоходного налога за лечение не значатся. Именно справка об оплате медицинских услуг будет являться одним из документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на услуги по лечению (Письмо ФНС РФ от 02.05.2012 № ЕД-4-3/7333@). Но, если чеки у Вас сохранились, лучше приложить их к комплекту документов на вычет.
    При получении вычета за лекарства кассовые чеки на медикаменты обязательны. Если в кассовом чеке не указано наименование препарата, то необходимо также получить в аптеке товарный чек, где было бы написано, какое лекарство куплено, в какой дозировке, указаны количество и цена.
    Рецепт по форме N107-1/у обязателен как документ для возврата денег за медикаменты. Лечащий врач в центре рецептурного бланка проставляет штамп «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика», рецепт заверяется подписью и личной печатью врача, печатью медицинского учреждения.
    ! ! ! Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.
    Когда подавать документы для вычета на лечение?
    В случае оформления вычета через ИФНС документы обычно подаются по окончании года, в котором прошла оплата лечения. Подать документы можно в течение определенного срока подачи документов.
    В случае подачи декларации 3-НДФЛ за несколько лет,  за каждый год подается отдельная декларация 3-НДФЛ и отдельный пакет документов для налогового вычета за лечение.
    Какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение через работодателя?
    Порядок предоставления вычета у работодателя отличается от процедуры возврата денег за медицинские услуги через ИФНС (подробнее об этом в данной статье).
    Сначала необходимо подтвердить право на вычет (получить уведомление). Для этого в ИФНС в текущем году (в год оплаты лечения) подаются такие документы для оформления налогового вычета за лечение:
    заявление о подтверждении права на получение налогового вычета за лечение,
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    договор с медицинским учреждением (копия),
    лицензия медицинского учреждения (копия),
    чеки, др. платежные документы (копия),
    рецепты на лекарства (оригинал),
    документ, подтверждающий родство и/или заключение брака в случае получения вычета за родственника (копия свидетельства о браке, свидетельства о рождении).
    Далее работодателю необходимо отдать следующие документы:
    письменное заявление работодателю,
    уведомление о подтверждении права на получение вычета за лечение.
    За какое лечение можно подать документы и получить вычет?
    Возврат налога возможен за:
    лечение зубов (в т.ч. за протезирование, установку имплантов, брекетов),
    ЭКО,
    приобретение лекарств,
    ведение беременности, роды,
    приемы врачей,
    анализы, обследование, диагностику (УЗИ, МРТ, рентген и т.д.),
    операции,
    лечение в санатории,
    другое лечение.
    Для того чтобы вернуть часть потраченных денег за медицинские услуги, необходимо предоставить в ИФНС документы для налогового вычета за лечение. Перечень документов различен в зависимости от способа получения вычета. В статье предоставлена информация о том, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг в зависимости от варианта оформления вычета.
    Опубликовал:
    Раленко Антон Андреевич
    Москва 2018

  5. Shakagal Ответить

    Документы для возврата НДФЛ за свое
    лечение
    Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или
    другого родственника
    Когда можно подавать документы на вычет за
    лечение
    Для того чтобы получить
    налоговый вычет за лечение, необходимо собрать правильный и
    полный пакет документов. Во-первых, нужно заполнить декларацию
    3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату
    лечения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье
    лечение вы оплачивали: свое или родственника.

    Документы для возврата НДФЛ за свое
    лечение

    Договор с клиникой на оказание медицинских
    услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами:
    выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы
    должен заверить ваш лечащий врач.
    Платежные документы на оплату лечения,
    покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
    Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
    Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если
    реквизиты лицензии прописаны в договоре.
    Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским
    учреждением. Оригинал.
    Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
    Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.
    Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
    Заявление на вычет. Оригинал.
    Паспорт. Копия.
    Регистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру
    и проверьте документы с личным налоговым экспертом. Закажите
    декларацию 3-НДФЛ и получите вовремя положенный вам
    вычет!

    Документы для возврата НДФЛ за лечение
    ребенка или другого родственника

    Договор с клиникой на оказание медицинских
    услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими
    документами: выпиской из
    медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен
    заверить лечащий врач.
    Платежные документы
    на оплату лечения, покупку
    лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
    Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
    Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если
    реквизиты лицензии прописаны в договоре.
    Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским
    учреждением. Оригинал.
    Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
    Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.
    Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
    Документы, подтверждающие ваши родственные отношения.
    Копии.
    Заявление на вычет. Оригинал
    Паспорт. Копия.

    Когда можно подавать документы на
    вычет за лечение

    Документы за лечение, включая декларацию 3-НДФЛ,
    предоставляются в налоговую инспекцию по окончании налогового
    периода. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по
    31 декабря. Если вы платили за лечение в 2018 году, ИФНС
    примет ваши документы не ранее 2019 года. Для оформления налогового
    вычета за лечение у вас есть три года. Это значит, что лечение,
    оплаченное в 2018 году, можно задекларировать в 2019,
    2020 или 20121 году.
    Получить возврат НДФЛ можно только за те годы, когда было
    оплачено лечение.

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *