Какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение зубов?

1 ответ на вопрос “Какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение зубов?”

  1. timtim1 Ответить


    Независимо от выбранного способа оформления вычета по возврату денежных затрат на лечение в отделение ФНС предъявляются определённые бумаги, перечисленные ниже:
    удостоверение личности;
    декларация по форме 3-НДФЛ;
    платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
    справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
    заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
    договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
    документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
    ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
    справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
    рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).
    Точный список окончательно устанавливается отделением ФНС, именно поэтому рекомендуется заранее уточнять перечень у сотрудников государственного органа.
    Если гражданин решил получить возврат денег через работодателя, в ФНС подаются те же документы для налогового вычета за лечение зубов, однако не требуется предъявлять декларацию и справку 3-НДФЛ.
    Вместо запроса о выплате гарантированного возврата составляется заявление об удостоверении наличия у гражданина права на получение данного вычета (документ изготавливается в течение месяца).
    После этого сотрудник обращается в бухгалтерию с заявлением, составленным в свободной форме, и выданной ФНС справкой. Остальная работа ложится на плечи работодателя.

  2. vladstroy Ответить

    Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой2. Заходим в раздел «Жизненные ситуации» → выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».
    3. Сначала выберите год, за который подаете декларацию.
    Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода4. Добавляем источник дохода: указываем работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО). Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки». Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.
    Мой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ5. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».
    Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение6. Добавляем отсканированные справки и договоры.
    Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить»Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц

  3. rda1972 Ответить

    Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан:
    Официально безработные граждане.
    Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года).
    ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.
    Заявление на вычет за медицинские услуги должно быть написано вручную или подготовлено на компьютере и распечатано с помощью принтера. В нем необходимо указать следующее:
    наименование налоговой инспекции, в которую подаются документы;
    ваши Ф.И.О. и адрес проживания;
    ИНН;
    требование о выплате налогового вычета, право на который возникло в результате понесенных вами денежных затрат при лечении зубов, протезировании, приобретении лекарств и т.п;
    ссылку на пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, на основании которого вы можете получить деньги;
    размер суммы денежных средств, подлежащих выплате;
    номер счета в банке, на который будут перечислены деньги;
    перечень документов, прилагаемых к заявлению;
    дата составления заявления и ваша подпись (она должна быть поставлена лично вами даже в том случае, если вы подаете заявление в печатном виде).
    Обычно, заявление на возврат налога за лечение или приобретение медикаментов можно непосредственно заполнить в налоговой инспекции, когда инспектор будет принимать Ваши документы на социальный вычет.
    Нужно иметь в виду, что некоторые налоговики принимают этот документ, составленный только по образцу, принятому именно в этом городе. Поэтому не всегда имеет смысл заполнять заявление заранее.

    Согласно действующему законодательству, обратиться за получением налогового вычета за лечение зубов могут только те россияне, которые на постоянной основе производят все предусмотренные отчисления в налоговый орган в размере 13%. Обратиться за получением возмещения можно даже в тех случаях, когда гражданин производил выплаты в госорган не регулярно, к примеру, если несколько месяцев в течение календарного года он не осуществлял трудовую деятельность.
    Налоговая выплата предоставляется только тогда, когда человек приносит инспектору документ, подтверждающий факт оплаты услуги по лечению зубов или их протезированию. Соответственно, обратиться за получением части уплаченных средств могут граждане, которые официально осуществляют трудовую деятельность в России (отчисляют 13% налога от своих доходов), и у них есть документы, подтверждающие расходы на лечение.
    Не могут обратиться за получением возмещения следующие категории граждан:
    Работники, не устроенные на предприятии официально;
    Пенсионеры, если они не получали никакой доход на протяжении последних трех лет;
    Граждане, которые производят выплату налога в упрощенном порядке или по ЕНВД.
    Человек может обратиться за получением возмещения за оплату стоимости лечения зубов, если в стоматологической клинике ему была оказана одна или сразу несколько из нижеперечисленных услуг:
    Проведение плановой диагностики состояния полости рта, проведение профилактических процедур;
    Срочная диагностика, проведение лечебных процедур;
    Реабилитационные мероприятия, вне зависимости от места их проведения: в клинике или дома у пациента.
    По нормам действующего законодательства, гражданину компенсируется часть суммы, потраченной за предоставление следующих видов услуг:
    Протезирование, проведенное у стоматолога;
    Хирургия аномалий;
    Протезирование или вставка имплантов;
    Лечение заболеваний, имеющих наследственный характер, при использовании комбинированных методов;
    Хирургическое вмешательство с целью реконструкции;
    Процедуры, направленные на лечение костных тканей.
    Внимание! Получить налоговый вычет за процедуры, направленные на эстетику, а не на лечение, не получится (к примеру, возврат средств за отбеливание зубов не получится).

    Документы для получения налогового
    вычета за лечение зубов

    Чтобы воспользоваться своим правом на возврат денег, Вам придется подготовить все требуемые документы для налогового вычета за лечение. Это самая ответственная часть задачи.
    Если документация будет оформлена не правильно, или собранный пакет документов окажется неполным, вам будет отказано в приеме заявления. После этого вам придется исправлять замечания инспектора, повторно посещать налоговую службу, а, значит, тратить свое время.
    Поэтому стоит постараться сделать все правильно с первого раза, ответственно подойдя к вопросу подготовки необходимых документов.
    Внимательно ознакомьтесь со списком, который включает в себя следующие документы для возврата налога за лечение.

    Декларация 3-НДФЛ


    Основным документом, который необходимо предоставить в налоговую инспекцию, является заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.
    При оформлении документов стоит помнить, что законом установлены точные сроки подачи декларации, на протяжении которых может быть получен вычет.
    Подать заявление на возмещение части средств, израсходованных при протезировании зубов и иных видах лечения, можно в течение трех лет с момента оказания вам такой услуги. Если вы не успеете оформить документацию в течение этого времени, получить деньги не удастся в связи с истечением установленного законом срока давности.
    Если вас интересует вопрос о том, когда можно подать документы на налоговый вычет на лечение, вам стоит знать, что вы можете сделать это в течение всего года, следующего за годом, в котором вы потратили свои деньги.
    Чем раньше вы займетесь оформлением бумаг, тем быстрее получите вычет – рассмотрение заявления занимает 90 календарных дней; еще месяц уходит на перечисление средств по указанным вами реквизитам. Таким образом, максимальный период времени, через сколько возвращают деньги, составляет 4 месяца.
    Вы можете получить вычет и до истечения этого срока – все зависит от степени загруженности налогового инспектора в момент подачи вами собранных справок и бумаг.

  4. inomara Ответить

    Статья 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты
    Возврат налога за обучение в автошколе
    Социальный налоговый вычет за операцию
    Социальный налоговый вычет за ЭКО
    Возврат НДФЛ за пластическую операцию
    Возврат подоходного налога за лечение и медицинские услуги
    Возврат налога за санаторно-курортное лечение
    Социальный вычет на лечение родителей пенсионеров
    Налоговый вычет за лечение супруга
    Возврат подоходного налога за лечение ребенка
    Налоговый вычет на дорогостоящее лечение
    Перечень дорогостоящего лечения для налогового вычета
    Перечень лекарств для возврата подоходного налога
    Возврат налога за лекарства
    Максимальная сумма возврата налога за лечение
    Возврат налога за операцию на глаза
    Возврат налога за лечение неработающим пенсионерам
    За какой период можно получить налоговый вычет за лечение
    Как рассчитать сумму возврата налога за лечение
    Список документов для возврата налога за лечение
    Социальный налоговый вычет за дошкольное образование ребенка
    За сколько лет можно вернуть вычет на обучение
    Возврат налога на доходы физических лиц за благотворительность
    Документы необходимые для налогового вычета за обучение
    Налоговый вычет за обучение ребенка в дополнительном образовании
    Возврат налога за пенсионные отчисления
    Налоговый вычет за страхование жизни по ипотечному кредиту
    Как оформить налоговый вычет за обучение ребенка в 2019 году
    Как получить налоговый вычет за обучение в 2019 году
    Налоговый вычет на добровольное медицинское страхование
    Как получить налоговый вычет за страхование жизни и здоровья
    Как получить налоговый вычет за лечение и протезирование зубов
    Возврат налога за лечение зубов пенсионерам
    Налоговый вычет за брекеты

  5. dvito Ответить

    Договор с клиникой на оказание медицинских
    услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими документами:
    выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы
    должен заверить ваш лечащий врач.
    Платежные документы на оплату лечения,
    покупку лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
    Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
    Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если
    реквизиты лицензии прописаны в договоре.
    Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским
    учреждением. Оригинал.
    Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
    Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.
    Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
    Заявление на вычет. Оригинал.
    Паспорт. Копия.

    Документы для возврата НДФЛ за лечение ребенка или
    другого родственника

    Договор с клиникой на оказание медицинских
    услуг. Копия. Лечение можно подтвердить другими
    документами: выпиской из
    медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен
    заверить лечащий врач.
    Платежные документы
    на оплату лечения, покупку
    лекарств или выплату страховых взносов. Копии.
    Договор ДМС или полис – при оплате взносов. Копия.
    Лицензия лечебного учреждения. Копия. Не обязательно, если
    реквизиты лицензии прописаны в договоре.
    Справка об оплате медицинских услуг. Выдается медицинским
    учреждением. Оригинал.
    Декларация 3-НДФЛ. Оригинал.
    Справка 2-НДФЛ за тот год, когда вы оплачивали лечение.
    Оригинал. Выдается бухгалтерией на работе.
    Документы, подтверждающие ваши родственные отношения.
    Копии.
    Заявление на вычет. Оригинал
    Паспорт. Копия.

  6. nepalex Ответить

    Если Вы оплатили лечение, то Вы можете вернуть часть потраченных средств, оформив социальный налоговый вычет. Возврат денег можно осуществить разными способами, в зависимости от этого меняется перечень обязательных документов. Далее расскажем о том, какие документы для налогового вычета за лечение необходимо предоставить в ИФНС, когда и как их подать.
    Налоговый вычет на лечение (или уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ) предоставляется при соблюдении следующих условий:
    Налогоплательщик работал или получал доход, облагаемый по ставке 13 %, в тот год, в котором он оплатил лечение (свое, супруга, родителя, ребенка). Так, неработающий пенсионер на себя не может оформить вычет;
    Не прошел срок давности вычета за лечение;
    Медицинская организация (или ИП) имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности, выданную в соответствии с законодательством РФ (вычет за лечение за границей невозможен).
    Также необходимо подтвердить свое право на возврат налога, подав документы на налоговый вычет за лечение.
    Документы для возврата налога за лечение: закон
    Предоставление социального вычета за медицинские услуги (и обучение, страхование жизни) регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Так, налоговый вычет за лечение можно получить «при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения».
    Существует также Письмо Федеральной налоговой службы от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@, в котором даны перечни документов, прилагаемых налогоплательщиками к декларациям 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов.
    То, какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение, будет зависеть от выбранного Вами способа возврата денег. Получить налоговый вычет за медицинские услуги можно двумя способами:
    Через налоговую инспекцию.
    После окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг, подается декларация 3-НДФЛ и другие документы для возврата НДФЛ за лечение. Начинается камеральная проверка, после окончания которой вся сумма возвращаемого подоходного налога перечисляется на расчетный счет, указанный в заявлении.
    Через работодателя.
    Вычет предоставляется в том году, в котором прошла оплата медицинских услуг – не нужно дожидаться окончания года. С заработной платы не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не возместится расчетная сумма НДФЛ (13 процентов от стоимости лечения) или не закончится год. Т.е. возврат денег будет осуществляться частями. Сокращается также список документов для налогового вычета за лечение (об этом ниже).
    Документы на налоговый вычет за лечение: как подать?
    Вы можете выбрать наиболее удобный для Вас вариант, как сдать документы в налоговую на вычет за медицинские услуги. Итак, предоставить документы можно:
    лично (или через представителя) посетив налоговую инспекцию, МФЦ,
    по интернету (через личный кабинет налогоплательщика),
    по почте с описью вложения.
    Налоговый вычет на лечение: куда подавать документы?
    Документы для получения налогового вычета за медицинские услуги предоставляются в налоговую инспекцию по месту прописки.
     
    Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг?
    Как уже было сказано выше, при оформлении вычета на лечение, какие документы нужны, зависит от того, какой способ возврата денег Вы выбрали – через налоговую инспекцию или через работодателя.
    Для случая получения вычета через ИФНС далее будет предложен  полный список документов для возврата налога за лечение, которые обычно подаются в ИФНС, а также перечень обязательных документов для получения налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@).
    Перечень документов для налогового вычета за лечение:
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор с медицинской организацией с приложениями и дополнительными соглашениями к нему или другие документы, подтверждающие лечение (копия),
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    лицензия медицинской организации (копия),
    платежные документы, например, кассовые чеки и товарные чеки при необходимости (копия),
    справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал),
    рецепты на приобретенные медикаменты по форме №107-1/у  – в случае получения вычета за лекарства (оригинал),
    свидетельство о браке в случае оформления вычета за супруга (копия),
    свидетельство о рождении в случае оформления вычета за лечение родителей и/или детей (копия),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Может понадобиться копия паспорта, ИНН.
    Налоговый инспектор вправе запросить оригиналы документов (например, договора и т.д.).
     
    Документы для налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@):
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (копия),
    справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ (оригинал),
    рецептурный бланк  (оригинал, в случае оформления вычета за лекарства),
    документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) (копия, в случае оформления вычета за лекарства),
    документ, подтверждающий степень родства (свидетельство о рождении) (копия, в случае получения вычета за лечение родителей и/или детей),
    документ, подтверждающий заключение брака (свидетельство о браке) (копия, в случае оформления вычета за лечение супруга),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Как видно, согласно опубликованному в Письме перечню документов на возврат 13 процентов за лечение, не нужно предоставлять в ИФНС: справку 2 НДФЛ, копию лицензии медицинской организации и чеки при оплате медицинских услуг (при покупке медикаментов чеки обязательны). Но во избежание проблем при подаче документов и в ходе камеральной проверки рекомендуем подать справку 2 НДФЛ, чеки на лечение (при наличии) вместе с другими документами для возмещения НДФЛ за лечение.
    Собрав документы, необходимо предоставить их в ИФНС, где подтвердят Ваше право на вычет и вернут часть потраченных денег на лечение
    Остановимся подробнее на некоторых документах для социального вычета на лечение.
    Справка 2-НДФЛ выдается по запросу в бухгалтерии работодателя обычно после окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг. В ней указывается Ваш доход за год и удержанный налог на доходы физических лиц.
    Декларация 3-НДФЛ заполняется самим налогоплательщиком после получения остальных документов для налогового вычета на лечение. Необходимо использовать именно ту форму декларации, которая действовала на год оплаты медицинских услуг. Заполняются только те листы декларации, которые необходимы для возврата налога за лечение (если кроме вычета за лечение оформляются другие вычеты, количество листов может увеличиться). Итак, необходимо заполнить:
    Титульный лист,
    Раздел 1,
    Раздел 2,
    Приложение 1,
    Приложение 5.
     
    Справка об оплате медицинских услуг является документом, необходимым для получения налогового вычета за лечение и выдается в медицинской организации, в которой Вы или Ваш родственник проходили лечение. Для оформления справки в лечебном учреждении скорее всего попросят копию ИНН, чеки, договор. Может понадобиться копия свидетельства о браке или копия свидетельства о рождении – при оплате налогоплательщиком лечения родственника и оформлении вычета за лечение члена семьи налогоплательщиком на себя. В справке будет указан код услуги 1 (если медицинские услуги не относятся к дорогостоящему лечению) или код услуги 2 (если лечение признано дорогостоящим). Вам необходимо будет расписаться в корешке к справке об оплате мед. услуг после проверки правильности ее заполнения.
    Договор с медицинским учреждением на оказание платных услуг также относится к обязательным документам для возврата налога за лечение. Если он по каким-то причинам не заключался, можно подать другие документы, подтверждающие лечение, например, выписку из медицинской карты или выписной эпикриз, заверенный врачом медицинского учреждения.
    Копию лицензии на осуществление медицинской деятельности обычно выдают в лечебном учреждении вместе со справкой об оплате медицинских услуг. Но, если реквизиты лицензии содержатся в договоре на лечение и/или в справке об оплате медицинских услуг, то предоставлять копию лицензии необязательно (письмо ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/876@).
     
    Чеки на лечение (медицинские услуги) согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@) среди обязательных документов для возврата подоходного налога за лечение не значатся. Именно справка об оплате медицинских услуг будет являться одним из документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на услуги по лечению (Письмо ФНС РФ от 02.05.2012 № ЕД-4-3/7333@). Но, если чеки у Вас сохранились, лучше приложить их к комплекту документов на вычет.
    При получении вычета за лекарства кассовые чеки на медикаменты обязательны. Если в кассовом чеке не указано наименование препарата, то необходимо также получить в аптеке товарный чек, где было бы написано, какое лекарство куплено, в какой дозировке, указаны количество и цена (Письмо ФНС РФ от 22 апреля 2019 г. N БС-3-11/3874@).
    Рецепт по форме N107-1/у обязателен как документ для возврата денег за медикаменты. Рецепт заверяется подписью и личной печатью врача, печатью медицинского учреждения.
    ! ! ! Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.
    Когда подавать документы для вычета на лечение?
    В случае оформления вычета через ИФНС документы обычно подаются по окончании года, в котором прошла оплата лечения. Подать документы можно в течение определенного срока подачи документов.
    В случае подачи декларации 3-НДФЛ за несколько лет,  за каждый год подается отдельная декларация 3-НДФЛ и отдельный пакет документов для налогового вычета за лечение.
    Какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение через работодателя?
    Порядок предоставления вычета у работодателя отличается от процедуры возврата денег за медицинские услуги через ИФНС (подробнее об этом в данной статье).
    Сначала необходимо подтвердить право на вычет (получить уведомление). Для этого в ИФНС в текущем году (в год оплаты лечения) подаются такие документы для оформления налогового вычета за лечение:
    заявление о подтверждении права на получение налогового вычета за лечение,
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    договор с медицинским учреждением (копия),
    лицензия медицинского учреждения (копия),
    чеки, др. платежные документы (копия),
    рецепты на лекарства (оригинал),
    документ, подтверждающий родство и/или заключение брака в случае получения вычета за родственника (копия свидетельства о браке, свидетельства о рождении).
    Далее работодателю необходимо отдать следующие документы:
    письменное заявление работодателю,
    уведомление о подтверждении права на получение вычета за лечение.
    За какое лечение можно подать документы и получить вычет?
    Возврат налога возможен за:
    лечение зубов (в т.ч. за протезирование, установку имплантов, брекетов),
    ЭКО,
    приобретение лекарств,
    ДМС,
    ведение беременности, роды,
    приемы врачей,
    анализы, обследование, диагностику (УЗИ, МРТ, рентген и т.д.),
    операции,
    лечение в санатории,
    другое лечение.
    Для того чтобы вернуть часть потраченных денег за медицинские услуги, необходимо предоставить в ИФНС документы для налогового вычета за лечение. Перечень документов различен в зависимости от способа получения вычета. В статье предоставлена информация о том, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг в зависимости от варианта оформления вычета.
    Опубликовал:
    Раленко Антон Андреевич
    Москва 2018

  7. VideoAnswer Ответить

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *