Какие документы нужны для сдачи декларации 3 ндфл при лечении?

20 ответов на вопрос “Какие документы нужны для сдачи декларации 3 ндфл при лечении?”

  1. DavieDzhons Ответить

    120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.
    По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов, без учета указанного ограничения.

    Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:

    медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее – члены семьи);
    назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;
    страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
    Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
    Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.

  2. lenia71 Ответить

    Необходимые документы для налогового вычета за лечение
    Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
    Заявление с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
    Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем (оригинал).
    Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, либо квитанции, либо платежные поручения, либо банковские выписки и тому подобное) (допускаются копии).
    В случае при оплате медицинских услуг, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, выданная медицинским учреждением. Такая справка нужна в дополнение к документу, подтверждающему оплату (пункт выше). То есть нужен и тот документ, и этот (оригинал).
    В случае покупки медикаментов, рецепты по форме N 107-1/у (допускается копия).
    В случае оплаты лечения за родственника, документы, подтверждающие родство налогоплательщика с лицами, за которых производилась оплата (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и тому подобное) (копия).
    Договор с медицинским учреждением, если он заключался, или документ, подтверждающий лечение, например, должна быть выписка из медицинской карты (допускается копия).
    Лицензия медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности, если в документах отсутствует информация о реквизитах лицензии. Если информация о лицензии есть в договоре, либо другом документе, то налоговые органы не должны требовать копию лицензии. Однако, чтобы избежать возможных споров с налоговым органом, мы рекомендуем прикладывать данный документ в любом случае (копия).
    Для получения вычета по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).
    Для получения вычета на приобретение медикаментов необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

    Как правильно заверять копии

    По закону все копии документов для налогового вычета должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.
    Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

    Получение вычета на работе

    Вам необходимо подготовить следующий пакет документов для налогового вычета за лечение:
    В Федеральной налоговой службе (ФНС) по месту жительства надо оформить заявление на получение документа, подтверждающего право на получение вычета.
    К заявлению следует приложить документы, которые подтверждают расходы на обучение или лечение (договоры, назначения врача, квитанции об оплате и т.п.).
    Срок рассмотрения заявки в ФНС – 30 календарных дней, после чего будет выдан соответствующий документ.
    Так же необходимо написать заявление налоговому агенту (работодателю), к которому следует приложить копию документа, подтверждающего право на налоговый вычет из ФНС.
    После этого работодатель обязан уменьшить базу налогообложения на соответствующую сумму.
    Вычет осуществляется с месяца, когда нужные документы поданы в бухгалтерию. Если доход за этот период составляет сумму, меньшую чем вычет, то остаток можно вернуть через налоговые органы, по итогам года составив декларацию по форме 3-НДФЛ.

  3. Hal9k Ответить

    ┌────────────────────────────────────────────┐ │ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ │ │НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ│ │ предоставляется лицу, оплатившему │ └─────┬────────────────┬───────────────┬─────┘ │ │ │ ┌─────────────┘ │ └─────────────┐ \/ │ \/ медицинские │ расходные препараты, \/ материалы входящие в медицинские услуги, (протезы и т.д.) перечень входящие в перечень для проведениялекарственных медицинских услуг и дорогостоящих средств (или) в перечень видов лечения │ дорогостоящих видов │ │ лечения │ │ │ │ │ │ │ └────────────────────┐ │ ┌────────────────────┘ \/ \/ \/ ┌────────────────────────────────┐ │ НАЗНАЧЕННЫЕ ВРАЧОМ: │ │ – непосредственно этому лицу │ │ – его супруге (супругу) │ │ – его родителям │ │- его детям в возрасте до 18 лет│ └────────────────────────────────┘

  4. Danilpley Ответить

    Какой пакет документов надо сдать вместе с налоговой
    декларацией 3-НДФЛ?

    Для получения налогового вычета нужно не только подать
    декларацию 3-НДФЛ, но и собрать комплект документов. Список этих
    документов отличается в зависимости от вычета, который вы хотите
    получить. Мы подробно рассказали какие документы требуются в разных
    случаях.

    Какие документы нужны при возврате налога за покупку квартиры
    (или другого жилья)?

    Если вы получаете имущественный вычет, то вам необходимо
    подтвердить ваш доход, право на получение вычета и факт оплаты
    квартиры. Важно помнить о том, что вернуть налог за покупку
    квартиры можно тогда, когда у вас уже возникло право на возврат
    этого налога. При покупке квартиры в новостройке, такое право
    возникает при получения акта приемки-передачи жилья. Если квартира
    куплена на вторичном рынке, то дата возникновения права на вычет
    указана в выписке из ЕГРН.
    Полный список документов для возврата налога при покупке
    жилья

    Какие документы нужны при возврате налога за лечение?

    При получении данного вычета тоже понадобится подтвердить ваш
    доход. Как правило, таким подтверждением является справка 2-НДФЛ.
    Получить ее можно на работе в бухгалтерии.
    Полный список документов для возврата налога за лечение

    Какие документы нужны при возврате налога за обучение?

    Если вы планируете получить вычет за обучение, то здесь, помимо
    стандартных документов вам понадобится копия лицензии
    образовательного учреждения. Однако, если реквизиты лицензии
    присутствуют в вашем договоре с учебным заведением, то приносить
    копию лецензии не требуется.
    Полный список документов для возврата налога на обучение

    Какие документы нужны при возврате налога за страховые и
    пенсионные взносы?

    У таких социальных вычетов как по страховым и пенсионным взносам
    существует свой пакет документов и правила получения данного
    вычета.
    Полный список документов для возврата налога на социальные вычеты
    по страховым взносам

    Какие документы нужны при возврате налога за
    благотворительность?

    Если вы сделали пожертвование, то и в этом случае вы можете
    вернуть часть налогов себе.
    Полный список документов для возврата налога на
    благотворительность

    Какие документы нужны для стандартного детского вычета?

    Для того чтобы оформить получение стандартного детского вычета
    существуют свои правила и нужно собрать пакет документов.
    Подробнее о
    получении вычета на ребенка

    Какие документы нужны при возврате налога за продажу
    жилья?

    При продаже недвижимости и уплате налога, можно получить
    налоговый вычет за продажу жилья.
    Подробнее о возврате налога при продаже недвижимости

  5. andrgrab Ответить

    Заполненная декларация 3-НДФЛ
    Заявление на налоговый вычет
    Справка 2-НДФЛ по месту работы
    Копия Свидетельства ИНН
    Копия паспорта (Это необязательный документ при сдаче декларации, но есть случаи когда налоговый инспектор отказывается принимать декларацию 3-НДФЛ без копии паспорта)
    Копия трудовой книжки (тоже не входит в список обязательных документов, но лучше сделать)
    Копия договора с медучереждением  на оказание медуслуг
    Копии справок из медицинского учреждения об оплате услуг
    Корешок санитарно-курортной путевки, если лечение или реабилитация проходили в санитарно курортном учреждении
    Копии платежных документов, доказывающие факт оплаты лечения или покупки медицинских препаратов (чеки, платежки и т.д.)

     

    Для получения вычета на лечение своих родственников, при оплате их лечения при подаче декларации 3-НДФЛ необходимо подготовить следующие документы, подтверждающие родство, в зависимости от случая:

    Копию свидетельства о рождении для своих детей до 18 лет при оплате их лечения
    Копию свидетельства о браке
    Копию вашего свидетельства о рождении, если вы оплачивали лечение своих родителей

     

    Чтобы получить социальный вычет по расходам на медикаменты при сдаче декларации 3-НДФЛ необходимо предоставить:

    Копии платежных документов на приобретение назначенных медикаментов
    Оригинал рецептурного бланка с назначением медикаментов на установленной форме с пометкой: Для налоговых органов, ваш ИНН

     

    Для вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования (ДМС) нужно предоставить:

    Копию договора ДМС или страхового медполиса добровольного страхования
    Копии платежных документов (кассовых чеков, квитанций), доказывающих получение страхового взноса

    При дорогостоящем лечении для декларации 3-НДФЛ неоходимо предоставить следущие документы:

    Копии справок о том, что для лечения пациента необходимо за свой счет купить дорогостоящие медикаменты, в соответствии с договором на оказание медицинских услуг.
    О том кто может получить социальный вычет на лечение, дорогостоящее лечение, а также на приобретение медикаментов читайте в статье.

  6. djnikee Ответить

    28.11.12

    ПАМЯТКА ДЛЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ
    ПЕРЕЧНИ ДОКУМЕНТОВ, ПРИЛАГАЕМЫХ К ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ

    УФНС России по Ярославской области сообщает, что в целях единообразия порядка представления наиболее востребованных гражданами социальных и имущественных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц Федеральной налоговой службой разработаны перечни документов, которые необходимо прилагать к декларациям по налогу на доходы физических лиц (форма № 3-НДФЛ) для получения указанных вычетов.
    Указанные перечни являются исчерпывающими и расширенному толкованию не подлежат.

    СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ОБУЧЕНИЕ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
    Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) – копия
    Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) – копия
    Документ, подтверждающий опеку или попечительство – копия
    Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) – копия
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры)
    представляется в случае оплаты обучения подопечных
    представляется в случае оплаты обучения детей, подопечных, брата (сестры) если в договоре на обучение не прописана очная форма обучения
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

    СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ЛЕЧЕНИЕ И (ИЛИ) ПРИОБРЕТЕНИЕ МЕДИКАМЕНТОВ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
    Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации – оригинал
    Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика» – оригинал
    Документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) – копия
    Документ, подтверждающий степень родства (например, свидетельство о рождении) – копия
    Документ, подтверждающий заключение брака (например, свидетельство о браке) – копия
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    выдается медицинским учреждением; форма Справки утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256
    выдается лечащим врачом; представляется в случае приобретения медикаментов
    представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для родителей и детей
    представляется в случае оплаты лечения и приобретения медикаментов для супруга
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

    СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОСТЬ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) – копия
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)

    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату
    перечень организаций приведен в пп. 1 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ

    ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ (либо КОМНАТЫ) НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Договор приобретения квартиры (либо комнаты) с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия
    Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) – копия
    Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (либо комнату) (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия
    Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    могут отсутствовать в случае заключения договора мены, по которому имущество обменивается без доплаты
    представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

    ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ КВАРТИРЫ ПО ДОГОВОРУ ДОЛЕВОГО УЧАСТИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ (ИНВЕСТИРОВАНИИ), ДОГОВОРУ УСТУПКИ ПРАВА ТРЕБОВАНИЯ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Договор долевого участия в строительстве (инвестировании) либо договор уступки права требования с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
    Документ, подтверждающий передачу квартиры застройщиком участнику долевого строительства2 (например, акт приема-передачи) – копия
    Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) – копия
    Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    оформленный после получения разрешения на ввод многоквартирного жилого дома в эксплуатацию
    либо представляется Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (либо комнату)
    представляется в случае приобретения квартиры (либо комнаты) в совместную собственность супругов
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

    ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРИОБРЕТЕНИИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА С РАСПОЛОЖЕННЫМ НА НЕМ ЖИЛЫМ ДОМОМ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Договор приобретения земельного участка с жилым домом с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (например, договор купли-продажи, договор мены) – копия
    Документы, подтверждающие оплату (например, платежные поручения, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца) – копия
    Документы, подтверждающие право собственности на жилой дом (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия
    Документы, подтверждающие право собственности на земельный участок (например, Свидетельство о государственной регистрации права) – копия
    Заявление о распределении вычета между супругами (см. образец)
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    представляется в случае приобретения земельного участка с жилым домом в совместную собственность супругов
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

    ИМУЩЕСТВЕННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО РАСХОДАМ НА УПЛАТУ ПРОЦЕНТОВ ПО ЦЕЛЕВОМУ ЗАЙМУ (КРЕДИТУ), НАПРАВЛЕННОМУ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ЖИЛЬЯ

    ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
    Кредитный договор с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
    Документы, подтверждающие уплату процентов по целевому займу (кредиту) (например, справка из банка) – копия
    Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
    ——————————————————–
    налоговый орган вправе запросить оригиналы
    представляется в случае, если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату

  7. sdn71 Ответить

    Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.
    1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.
    2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.
    3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).
    4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».
    Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.
    5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».
    6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».
    Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.
    Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

  8. HonorPlay72 Ответить

    Если Вы оплатили лечение, то Вы можете вернуть часть потраченных средств, оформив социальный налоговый вычет. Возврат денег можно осуществить разными способами, в зависимости от этого меняется перечень обязательных документов. Далее расскажем о том, какие документы для налогового вычета за лечение необходимо предоставить в ИФНС, когда и как их подать.
    Налоговый вычет на лечение (или уменьшение налогооблагаемой базы для расчета НДФЛ) предоставляется при соблюдении следующих условий:
    Налогоплательщик работал или получал доход, облагаемый по ставке 13 %, в тот год, в котором он оплатил лечение (свое, супруга, родителя, ребенка). Так, неработающий пенсионер на себя не может оформить вычет;
    Не прошел срок давности вычета за лечение;
    Медицинская организация (или ИП) имеет лицензию на осуществление медицинской деятельности, выданную в соответствии с законодательством РФ (вычет за лечение за границей невозможен).
    Также необходимо подтвердить свое право на возврат налога, подав документы на налоговый вычет за лечение.
    Документы для возврата налога за лечение: закон
    Предоставление социального вычета за медицинские услуги (и обучение, страхование жизни) регламентируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Так, налоговый вычет за лечение можно получить «при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения».
    Существует также Письмо Федеральной налоговой службы от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@, в котором даны перечни документов, прилагаемых налогоплательщиками к декларациям 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов.
    То, какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение, будет зависеть от выбранного Вами способа возврата денег. Получить налоговый вычет за медицинские услуги можно двумя способами:
    Через налоговую инспекцию.
    После окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг, подается декларация 3-НДФЛ и другие документы для возврата НДФЛ за лечение. Начинается камеральная проверка, после окончания которой вся сумма возвращаемого подоходного налога перечисляется на расчетный счет, указанный в заявлении.
    Через работодателя.
    Вычет предоставляется в том году, в котором прошла оплата медицинских услуг – не нужно дожидаться окончания года. С заработной платы не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не возместится расчетная сумма НДФЛ (13 процентов от стоимости лечения) или не закончится год. Т.е. возврат денег будет осуществляться частями. Сокращается также список документов для налогового вычета за лечение (об этом ниже).
    Документы на налоговый вычет за лечение: как подать?
    Вы можете выбрать наиболее удобный для Вас вариант, как сдать документы в налоговую на вычет за медицинские услуги. Итак, предоставить документы можно:
    лично (или через представителя) посетив налоговую инспекцию, МФЦ,
    по интернету (через личный кабинет налогоплательщика),
    по почте с описью вложения.
    Налоговый вычет на лечение: куда подавать документы?
    Документы для получения налогового вычета за медицинские услуги предоставляются в налоговую инспекцию по месту прописки.
     
    Какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг?
    Как уже было сказано выше, при оформлении вычета на лечение, какие документы нужны, зависит от того, какой способ возврата денег Вы выбрали – через налоговую инспекцию или через работодателя.
    Для случая получения вычета через ИФНС далее будет предложен  полный список документов для возврата налога за лечение, которые обычно подаются в ИФНС, а также перечень обязательных документов для получения налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@).
    Перечень документов для налогового вычета за лечение:
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор с медицинской организацией с приложениями и дополнительными соглашениями к нему или другие документы, подтверждающие лечение (копия),
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    лицензия медицинской организации (копия),
    платежные документы, например, кассовые чеки и товарные чеки при необходимости (копия),
    справка о доходах по форме 2-НДФЛ (оригинал),
    рецепты на приобретенные медикаменты по форме №107-1/у  – в случае получения вычета за лекарства (оригинал),
    свидетельство о браке в случае оформления вычета за супруга (копия),
    свидетельство о рождении в случае оформления вычета за лечение родителей и/или детей (копия),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Может понадобиться копия паспорта, ИНН.
    Налоговый инспектор вправе запросить оригиналы документов (например, договора и т.д.).
     
    Документы для налогового вычета за лечение (согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@):
    налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
    договор на лечение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) (копия),
    справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы РФ (оригинал),
    рецептурный бланк  (оригинал, в случае оформления вычета за лекарства),
    документы, подтверждающие оплату медикаментов (например, чек ККМ) (копия, в случае оформления вычета за лекарства),
    документ, подтверждающий степень родства (свидетельство о рождении) (копия, в случае получения вычета за лечение родителей и/или детей),
    документ, подтверждающий заключение брака (свидетельство о браке) (копия, в случае оформления вычета за лечение супруга),
    заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.
    Как видно, согласно опубликованному в Письме перечню документов на возврат 13 процентов за лечение, не нужно предоставлять в ИФНС: справку 2 НДФЛ, копию лицензии медицинской организации и чеки при оплате медицинских услуг (при покупке медикаментов чеки обязательны). Но во избежание проблем при подаче документов и в ходе камеральной проверки рекомендуем подать справку 2 НДФЛ, чеки на лечение (при наличии) вместе с другими документами для возмещения НДФЛ за лечение.
    Собрав документы, необходимо предоставить их в ИФНС, где подтвердят Ваше право на вычет и вернут часть потраченных денег на лечение
    Остановимся подробнее на некоторых документах для социального вычета на лечение.
    Справка 2-НДФЛ выдается по запросу в бухгалтерии работодателя обычно после окончания года, в котором прошла оплата медицинских услуг. В ней указывается Ваш доход за год и удержанный налог на доходы физических лиц.
    Декларация 3-НДФЛ заполняется самим налогоплательщиком после получения остальных документов для налогового вычета на лечение. Необходимо использовать именно ту форму декларации, которая действовала на год оплаты медицинских услуг. Заполняются только те листы декларации, которые необходимы для возврата налога за лечение (если кроме вычета за лечение оформляются другие вычеты, количество листов может увеличиться). Итак, необходимо заполнить:
    Титульный лист,
    Раздел 1,
    Раздел 2,
    Приложение 1,
    Приложение 5.
     
    Справка об оплате медицинских услуг является документом, необходимым для получения налогового вычета за лечение и выдается в медицинской организации, в которой Вы или Ваш родственник проходили лечение. Для оформления справки в лечебном учреждении скорее всего попросят копию ИНН, чеки, договор. Может понадобиться копия свидетельства о браке или копия свидетельства о рождении – при оплате налогоплательщиком лечения родственника и оформлении вычета за лечение члена семьи налогоплательщиком на себя. В справке будет указан код услуги 1 (если медицинские услуги не относятся к дорогостоящему лечению) или код услуги 2 (если лечение признано дорогостоящим). Вам необходимо будет расписаться в корешке к справке об оплате мед. услуг после проверки правильности ее заполнения.
    Договор с медицинским учреждением на оказание платных услуг также относится к обязательным документам для возврата налога за лечение. Если он по каким-то причинам не заключался, можно подать другие документы, подтверждающие лечение, например, выписку из медицинской карты или выписной эпикриз, заверенный врачом медицинского учреждения.
    Копию лицензии на осуществление медицинской деятельности обычно выдают в лечебном учреждении вместе со справкой об оплате медицинских услуг. Но, если реквизиты лицензии содержатся в договоре на лечение и/или в справке об оплате медицинских услуг, то предоставлять копию лицензии необязательно (письмо ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/876@).
     
    Чеки на лечение (медицинские услуги) согласно письму ФНС от 22 ноября 2012 г. N ЕД-4-3/19630@) среди обязательных документов для возврата подоходного налога за лечение не значатся. Именно справка об оплате медицинских услуг будет являться одним из документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на услуги по лечению (Письмо ФНС РФ от 02.05.2012 № ЕД-4-3/7333@). Но, если чеки у Вас сохранились, лучше приложить их к комплекту документов на вычет.
    При получении вычета за лекарства кассовые чеки на медикаменты обязательны. Если в кассовом чеке не указано наименование препарата, то необходимо также получить в аптеке товарный чек, где было бы написано, какое лекарство куплено, в какой дозировке, указаны количество и цена (Письмо ФНС РФ от 22 апреля 2019 г. N БС-3-11/3874@).
    Рецепт по форме N107-1/у обязателен как документ для возврата денег за медикаменты. Рецепт заверяется подписью и личной печатью врача, печатью медицинского учреждения.
    ! ! ! Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.
    Когда подавать документы для вычета на лечение?
    В случае оформления вычета через ИФНС документы обычно подаются по окончании года, в котором прошла оплата лечения. Подать документы можно в течение определенного срока подачи документов.
    В случае подачи декларации 3-НДФЛ за несколько лет,  за каждый год подается отдельная декларация 3-НДФЛ и отдельный пакет документов для налогового вычета за лечение.
    Какие документы нужны для получения налогового вычета за лечение через работодателя?
    Порядок предоставления вычета у работодателя отличается от процедуры возврата денег за медицинские услуги через ИФНС (подробнее об этом в данной статье).
    Сначала необходимо подтвердить право на вычет (получить уведомление). Для этого в ИФНС в текущем году (в год оплаты лечения) подаются такие документы для оформления налогового вычета за лечение:
    заявление о подтверждении права на получение налогового вычета за лечение,
    справка об оплате медицинских услуг (оригинал),
    договор с медицинским учреждением (копия),
    лицензия медицинского учреждения (копия),
    чеки, др. платежные документы (копия),
    рецепты на лекарства (оригинал),
    документ, подтверждающий родство и/или заключение брака в случае получения вычета за родственника (копия свидетельства о браке, свидетельства о рождении).
    Далее работодателю необходимо отдать следующие документы:
    письменное заявление работодателю,
    уведомление о подтверждении права на получение вычета за лечение.
    За какое лечение можно подать документы и получить вычет?
    Возврат налога возможен за:
    лечение зубов (в т.ч. за протезирование, установку имплантов, брекетов),
    ЭКО,
    приобретение лекарств,
    ДМС,
    ведение беременности, роды,
    приемы врачей,
    анализы, обследование, диагностику (УЗИ, МРТ, рентген и т.д.),
    операции,
    лечение в санатории,
    другое лечение.
    Для того чтобы вернуть часть потраченных денег за медицинские услуги, необходимо предоставить в ИФНС документы для налогового вычета за лечение. Перечень документов различен в зависимости от способа получения вычета. В статье предоставлена информация о том, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг в зависимости от варианта оформления вычета.
    Опубликовал:
    Раленко Антон Андреевич
    Москва 2018

  9. Hybrid-nv Ответить

    Чтобы получить налоговый вычет, необходимо тщательно подготовить
    пакет документов. В него входит:
    Договор с клиникой на оказание медицинских
    услуг    . Лечение можно подтвердить другими документами:
    выпиской из медкарты, выписным эпикризом. Эти документы должен
    заверить ваш лечащий врач. ИФНС принимает заверенную
    копию.
    Рецепт на медикаменты от лечащего врача.
    Документ необходим, чтобы получить налоговый вычет на лекарства.
    Один экземпляр остается в аптеке, а второй, с печатью для
    налогового органа, прикладывается к пакету документов для налоговой
    инспекции.
    Платежные документы на оплату лечения,
    покупку лекарств или выплату страховых взносов. Это могут быть
    квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские
    документы. Достаточно сделать копии и заверить.
    Справка об оплате медицинских услуг. Выдается
    медицинским учреждением. Предоставьте оригинал.
    Документы, подтверждающие ваши родственные
    отношения    , если вы оплачивали лечение родственника.
    Достаточно сделать копии и заверить.
    Паспорт или временное удостоверение личности
    гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных
    документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить
    копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.
    Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от
    работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете
    возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет на
    лечение и лекарства за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год.
    Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите
    справки у всех работодателей. Приложите оригинал.
    Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
    предоставляется оригинал.
    Заявление на налоговый вычет. В оригинале
    заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
    перечислены деньги.
    Полный список представлен в нашей статье «Документы
    для получения налогового вычета за лечение».

  10. VideoAnswer Ответить

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *