Какие отчеты сдает ип на енвд без работников в 2019 году?

18 ответов на вопрос “Какие отчеты сдает ип на енвд без работников в 2019 году?”

  1. HD Ответить

    – на бумажном носителе лично ИП или через его официального представителя;
    – с помощью заказного письма, воспользовавшись услугами связи, с описью вложения;
    – в электронном виде через интернет
    Плательщики ЕНВД с 1 января 2019 года сдают декларацию по новой форме (Приказ ФНС от 26.06.2019г. № ММВ-7-3/414@.

            Чем отличается бланк декларации ЕНВД, по которой следует отчитываться в 2019 году от бланка декларации, используемого в 2019 (

    В бланке новой декларации ЕНВД добавился раздел № 4, который содержит информацию о купленном кассовом аппарате, а именно:
    – наименование модели кассового аппарата;
    – заводской номер;
    – регистрационный номер;
    – дата постановки на учет в налоговой инспекции;
    – величина затрат на покупку кассового аппарата.
    Добавление раздела № 4 в декларацию ЕНВД увеличило количество страниц в ней с 4-х до 5.

            Какие еще изменения коснулись обновленной формы декларации ЕНВД

    1) Во вновь принятой форме декларации ЕНВД изменились штрих-коды страниц отчета
    Структурные части бланка декларацииШтрих-коды формы декларацииПриказ ФНС № ММВ-7-3/232 от 04.07.2014г.Приказ ФНС от 26.06.2019г. № ММВ-7-3/414@.Титульная страница0291401502915012Раздел № 10291402202915029Раздел № 20291403902915036Раздел № 302914046029150432) В новой форме предусмотрена возможность с 2019 года уменьшить размер квартального платежа на величину страховых взносов, которые были проплачены  индивидуальным предпринимателем за наемных работников. При этом размер единого налога можно уменьшить лишь на 50,0%.

    Рекомендации по заполнению декларации ЕНВД в 2019 году для ИП

             Общие требования по заполнению
             – Если декларация составляется на компьютерной технике, то при ее распечатке на принтере допустимо отсутствие выделений прочерков и знакомест, если их значения отсутствуют.
    – При заполнении раздела № 1, в случае, когда код ОКТМО содержит менее 11 знаков, в ячейку со знакоместами  вносятся цифры слева направо. Оставшиеся свободные клеточки знакомест заполняются прочерками. Данный порядок используется и при заполнении ИНН.
             Титульная страница. Эту страничку декларации следует заполнять всем налогоплательщикам. Индивидуальные предприниматели указывают свой ИНН. Заполняется поле с названием «номер корректировки». При сдаче отчетов в первый раз проставляется значение «0». При  последующих корректировках вносится соответствующее число: «2», «3» и т.д.
    Для каждого квартала существует свой код, который также вносится на титульной страничке:
    – 1-й квартал – 21
    – 2-й квартал – 22
    – 3-й квартал – 23
    – 4-й квартал – 24.
    Здесь же указывается год, за который сдается расчет.
    Внизу титульной странички заполняются поля с данными ИП (ФИО), дата подготовки декларации и личная подпись.
    Декларация ЕНВД 2019г. Раздел № 1. Здесь указывается величина налога к уплате в бюджет, которая рассчитывается в разделе №№ 2 и 3.
    Декларация ЕНВД 2019г. Раздел № 2. Данный раздел следует заполнять по каждому направлению деятельности предпринимателя, если их несколько.
    Важно! Приложения к Порядку заполнения декларации содержат все коды, которые следует указывать в декларации. Коды  ОКВЭД2 могут не совпадать с данными кодами.
    Статья 346.29 НК РФ устанавливает показатели базовой доходности , используемые в расчетах во втором разделе декларации. К показателю физическому относят: количество работников, площадь объекта, согласно документов, количество транспортных средств, торговых или посадочных мест.
    При вычислении налога используют коэффициенты (К1; К2). К1 равен 1,915 для 2019 года. Величина коэффициента К2 должна быть уточнена в местном отделении налоговой инспекции, поскольку ее утверждают органы местной власти.
    Месячная налоговая база определяется  как  произведение физического показателя на базовую доходность с поправкой на расчетные коэффициенты К и К2.
    Для определения квартальной суммы необходимо просуммировать показатели, рассчитанные за каждый из 3-х месяцев квартала и полученную сумму умножить на ставку налога – 15,0% и отразить с 110 строке раздела.
             Декларация ЕНВД 2019г. Раздел № 3. данный раздел предусматривает указание признака данного налогоплательщика. ИП, которые в своей деятельности не используют наемных работников, имеют право уменьшить величину рассчитанного налога на сумму взносов в страховые фонды, которые он перечислил за себя в течении отчетного квартала.
    Признаком такого ИП является код 2, который вносится в разделе № 3 в строке 005.
    ИП, использующие труд наемных сотрудников в своей деятельности ставят в строке 005 признак с кодом 1. Они имеют право на уменьшение только до 50, % суммы налога.
    Декларация ЕНВД 2019г. Раздел № 4. В этот раздел декларации вносят информацию только ИП.

            Ответственность за несвоевременную сдачу или за не предоставление декларации ЕНВД в 2019 году

    В случае, когда ИП сдал декларацию ЕНВД с опозданием, то он может стать объектом штрафных санкций. Размер штрафных санкций в данной ситуации составит 5,0% от размера налога, который не был своевременно уплачен.
    Какие отчеты и в какие контролирующие государственные структуры обязан ИП сдавать отчеты с системой налогообложения ЕНВД при наличии у него наемных работников
    Название отчетного документаСведения отчетаКонтролирующая государственная структураВ какие сроки необходимо сдать отчетностьДекларация ЕНВДСодержит сведения о размерах доходов по направлениям работы  и размере единого налога, который следует перечислить в бюджетИФНСЗа каждый квартал до 20 числа месяца, который идет за отчетным кварталомСведения о расчетах по страховым взносамВключает базовую информацию для расчета взносов в страховые фонды и итоговую величину уплаты страховых взносовИФНСЗа каждый квартал года, до 30 числа того месяца, который идет за отчетным периодомСЗВ-МПерсональные данные каждого наемного сотрудника (ФИО, ИНН, СНИЛС)ПФРКаждый месяц до 15 числа, который следует сразу за отчетным периодом4-ФСССодержит данные для расчета размера взносов в страховые фонды, данных о затратах на ОСС от профессиональных заболеваний и несчастных случаевФССКаждый квартал :
    в бумажном виде до 20-го числа, в электронном виде – до 25 числа, который сразу идет за отчетным периодомОДВ-1Содержит информацию о размере дохода, на который шло начисление взносов в страховые фонды, размере начисленных взносов в страховые фонды, стаже каждого наемного работника индивидуальноПенсионный фондЕжегодно, до первого марта  следующего года, который идет за отчетнымСЗВ-СТАЖСодержит данные о времени работы наемного работника, о размере выплаченных взносов в страховые фондыПенсионный фондЕжегодно, до первого марта  следующего года, который идет за отчетным2-НДФЛ (справки о размерах доходов наемного работника)Содержит данные о размере доходов наемного работника, о размере дохода, с которого не был удержан подоходный налог, информация об отсутствии возможности (если есть прецедент) удержать подоходный налогНалоговая инспекцияЕжегодно, до первого апреля следующего года, который идет за отчетнымИнформация о величине среднесписочной численности  за прошлый годСодержит информацию о показателе «среднесписочная численность сотрудников»Налоговая инспекцияЕжегодно, до 20 января следующего года, который идет за отчетным6-НДФЛСодержит данные о размерах начисленного и выплаченного дохода наемным работникам – физическим лицам, налоговых вычетах (при их наличии), величине удержанного подоходного налогаНалоговая инспекцияЕжеквартальная отчетность, за 1-е три квартала расчет сдается в последний день месяца, который идет за отчетным периодом; годовой расчет сдается до 1 апреля текущего года за отчетный год

  2. Andromagamand Ответить

    Срок подачи
    Наименование отчета
    Для кого актуально
    1/15/2019
    СЗВ-М за декабрь 2018 года
    Все страхователи
    1/21/2019
    Единая упрощенная налоговая декларация за 2018 год
    Организации, у которых нет объектов налогообложения и нет оборотов по банку и кассе
    Сведения о среднесписочной численности за 2018 год
    Все организации
    Декларация по водному налогу за 4 квартал 2018 года
    Компании с лицензируемой деятельностью и водными объектами
    4-ФСС за 2018 год на бумаге
    Все страхователи с численностью сотрудников менее 25 человек
    Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал 2018 года в электронном виде
    Экспедиторы, застройщики и посредники
    Декларация по ЕНВД за 4 квартал 2018 года
    Все компании, уплачивающие ЕНВД
    1/25/2019
    Декларация по НДС за 4 квартал 2018 года
    Плательщики, налоговые агенты, компании которые освобождены от обязанностей налогоплательщика или не являются плательщиками и организации, реализующие товары и услуги освобожденные от налогообложения
    4-ФСС за 2018 год в электронной форме
    Компании с численностью сотрудников более 25 человек
    1/30/2019
    Единый расчет по страховым взносам (ЕРСВ)
    Все страхователи
    2/15/2019
    СЗВ-М за январь 2019 года
    Все страхователи
    3/1/2019
    Сведения о невозможности удержать НДФЛ, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога за 2018 год.
    Налоговые агенты по НДФЛ
    Сведения о страховом стаже сотрудников за 2018 год — СЗВ-СТАЖ.
    Все страхователи
    3/15/2019
    СЗВ-М за февраль 2019 года
    Все страхователи
    4/1/2019
    Декларация по ЕСХН за 2018 году
    Компании — сельхозпроизводители
    6-НДФЛ за 2018 год
    Налоговые агенты по НДФЛ
    2-НДФЛ с признаком 1 за 2018 год
    Налоговые агенты по НДФЛ
    4/15/2019
    СЗВ-М за март 2019 года
    Все страхователи
    Документы о подтверждении вида деятельности в ФСС
    Компании, зарегистрированные в 2018 году и ранее
    4/22/2019
    Декларация по водному налогу за 1 квартал 2019 года
    Компании, имеющие водные объекты
    Декларация по ЕНВД за 1 квартал 2019 год
    Компании, применяющие систему налогообложения ЕНВД
    Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 1 квартал 2019 года в электронном виде
    Экспедиторы, посредники и застройщики
    Единая упрощенная налоговая декларация за 1 квартал 2019 года
    Организации без объектов налогообложения
    4-ФСС за 1 квартал 2019 года на бумаге
    Все страхователи с численностью сотрудников менее 25 человек
    4/25/2019
    Декларация по НДС за 1 квартал 2019 года
    Плательщики НДС
    4-ФСС за 1 квартал 2019 года в электронной форме
    Страхователи с численностью сотрудников более 25 человек
    4/30/2019
    6-НДФЛ за 1 квартал 2019 года
    Налоговые агенты по НДФЛ
    3-НДФЛ за 2018 год
    ИП на общем режиме
    Декларация по УСН за 2018 год
    ИП на УСН
    Единый расчет по страховым взносам за 1 квартал 2019 года
    Все страхователи
    5/15/2019
    СЗВ-М за апрель 2019 года
    Все страхователи
    6/17/2019
    СЗВ-М за май 2019 года
    Все страхователи
    7/15/2019
    СЗВ-М за июнь 2019 года
    Все страхователи
    7/22/2019
    4-ФСС за полугодие / 2 квартал 2019 года на бумаге
    Все страхователи с численностью сотрудников менее 25 человек
    Декларация по водному налогу за 2 квартал 2019 года
    Компании, имеющие водные объекты
    Единая упрощенная налоговая декларация за 2 квартал 2019 года
    Компании без объектов налогообложения
    Декларация по ЕНВД за 2 квартал 2019 года
    Плательщики ЕНВД
    Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 2 квартал 2019 года
    Экспедиторы, посредники, застройщики
    7/25/2019
    4-ФСС за полугодие / 2 квартал 2019 года в электронной форме
    Страхователи с численностью сотрудников более 25 человек
    Декларация по НДС за 2 квартал 2019 года
    Плательщики НДС
    7/30/2019
    Единый расчет по страховым взносам за полугодие 2019 года
    Все страхователи
    7/31/2019
    6-НДФЛ за полугодие 2019 года
    Налоговые агенты по НДФЛ
    8/15/2019
    СЗВ-М за июль 2019 года
    Все страхователи
    9/16/2019
    СЗВ-М за август 2019 года
    Все страхователи
    10/15/2019
    СЗВ-М за сентябрь 2019 года
    Все страхователи
    10/21/2019
    Единая упрощенная налоговая декларация за 3 квартал 2019 года
    Организации, у которых нет объектов налогообложения и нет оборотов в банке и в кассе
    Декларация по водному налогу за 3 квартал 2019 года
    Если есть водные объекты
    Декларация по ЕНВД за 3 квартал 2019 года
    Плательщики ЕНВД
    Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 3 квартал 2019 года в электронной форме
    Экспедиторы посредники и застройщики
    4-ФСС за 9 месяцев 2019 года на бумаге
    Все страхователи с численностью сотрудников менее 25 человек
    10/25/2019
    Декларация по НДС за 3 квартал 2019 года
    Плательщики, налоговые агенты, компании которые освобождены от обязанностей налогоплательщика или не являются плательщиками и организации, реализующие товары и услуги
    4-ФСС за 9 месяцев 2019 года в электронной форме
    Страхователи с численностью сотрудников более 25 человек
    10/30/2019
    Единый расчет по страховым взносам за 9 месяцев 2019 года
    Все страхователи
    10/31/2019
    6-НДФЛ за 9 месяцев 2019 года
    Налоговые агенты по НДФЛ
    11/15/2019
    СЗВ-М за октябрь 2019 года
    Все страхователи
    12/16/2019
    СЗВ-М за ноябрь 2019 года
    Все страхователи

  3. Kazilkis Ответить

    Предприниматель, у которого нет официально трудоустроенного персонала, сдаёт только декларацию по единому налогу. Основная часть отчётов возникает при принятии и наёмных сотрудников на работу. За них необходимо рассчитывать и перечислять страховые взносы и НДФЛ, а также предоставлять отчётность.
    Отчёты ИП с работниками на едином вменённом налоге (ЕНВД) (НДФЛ) для сдачи в 2019 году:
    Название отчётности Место предоставления Установленный срок 2-НДФЛ ИФНС (Налоговая инспекция) Раз за год За прошедший (2017) год
    В соответствии по признаку 1 – до 2019-04-02
    В соответствии по признаку 2 – не позже 2019-03-01
    6-НДФЛ ИФНС (Налоговая инспекция) Ежеквартально (4 раза за год) Нарастающий итог
    Годовой отчёт не позже 1 апреля следующего за отчётным периодом (год).
    Сроки сдачи по кварталам:
    1 кв. 2019 – не позже 2019-05-03
    2 кв. 2019  – не позже 2019-07-31
    3 кв. до 2019-10-31
    Отчётность на системе налогообложения ЕНВД по взносам на страхование за 2019 год:
    Название отчёта Место предоставления Установленный срок Страховые взносы (ОМС, ОПС и ВНиМ) ФНС Ежеквартально (4 раза в год) в месяце, следующем за отчётным периодом (квартал) Нарастающий итог
    Установленный срок:
    За 2017 – 2019/01/30
    1 кв. 2019 – 2019/05/03
    2 кв. (за полугодие) –2018/07/03
    3 кв. (за 9 месяцев) –2018/10/31
    4-ФСС ФСС Ежеквартально (4 раза в год) Электронный формат до 25 числа, бумажный до 20 числа каждого месяца, следующего за отчётным периодом.
    Установленный срок:
    За 2017 год до 25 января (электронный отчёт) или 22 января (бумажный)
    1 кв. 2019 до 25 апр. или 20 апр.
    2 кв. (полугодие) до 25 июл. или 20 июл. 2019 года
    3 кв. (9 месяцев) до 25 окт. или 22 окт. 2019
    СЗВ-СТАЖ Пенсионный фонд За год по всем работникам до 1 марта следующего периода за отчётным. В течение года сдаётся исключительно на лиц, оформляющих пенсионные выплаты в срок 3 дней после предоставления заявления сотрудником.
    СЗВ-М Пенсионный фонд Ежемесячно Срок сдачи 15 число текущего периода (месяц), следующего за отчётным.
    Декабрь 2017 – не позднее 15/01/18
    В янв. 2019 – до 15/02/18
    В фев. – до 15/03/18
    В марте – до 16/04/18
    В апр. – до 15/05/18
    В мае – до 15/06/18
    В июне – до 16/07/18
    В июле – до 15/08/18
    Авг. – до 17/09/18
    Сент. – 15/10
    Окт. – 15/11
    Нояб. – 17/12

  4. forgot the world Ответить

    1. ИП без работников на УСН
    С 2012 года отчетность в Пенсионный фонд ИП без работников не сдают!
    Ничего не сдают. Не забудьте уплатить авансовый платеж по налогу. Срок уплаты 25 октября.
    Для расчета налога по УСН 6% можно использовать калькулятор .
    2. ИП с работниками на УСН
    Тоже, что и в п.1 плюс:
    Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) – срок сдачи 15 октября. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!
    Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 N 275) – срок сдачи 21 октября, т.к. 20 выходной (в бумажном варианте) и 25 октября (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме, сдающейся в налоговые органы.
    Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) – срок сдачи 30 октября. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема !
    Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015 ред. от 17.01.2018) – срок сдачи 31 октября. Сдается в налоговую инспекцию.
    3. ИП без работников на ЕНВД
    Декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Форма КНД–1152016 . Приказ ФНС России от 26.06.2018 № ММВ-7-3/414@ – срок сдачи 21 октября, т.к. 20 выходной. Срок уплаты налога – 25 октября. Сдается в налоговую инспекцию.
    4. ИП с работниками на ЕНВД
    Тоже, что и в п.3 плюс:
    1.Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) – срок сдачи 15 июля. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!
    Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 N 275) – срок сдачи 21 октября, т.к. 20 выходной (в бумажном варианте) и 25 октября (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме, сдающейся в налоговые органы.
    Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) – срок сдачи 30 октября. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема !
    Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015 ред. от 17.01.2018) – срок сдачи 31 октября. Сдается в налоговую инспекцию.
    5. ИП без работников на ОСНО
    Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014 ред. от ред. от 28.12.2018) – срок сдачи 25 октября. Сдается в налоговую инспекцию. Декларация сдается только в электронном виде.
    6. ИП с работниками на ОСНО
    Тоже, что и в п.5 плюс:
    Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) – срок сдачи 15 октября. Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!
    Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 в ред. Приказа от 07.06.2017 N 275) – срок сдачи 21 октября, т.к. 20 выходной (в бумажном варианте) и 25 октября (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. В этой форме только взносы про производственному травматизму, взносы по нетрудоспособности и материнству в форме, сдающейся в налоговые органы.
    Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) – срок сдачи 30 октября. Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема !
    Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015 ред. от 17.01.2018) – срок сдачи 31 октября. Сдается в налоговую инспекцию.

  5. VideoAnswer Ответить

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *