Согласно приложению или приложения как правильно писать?

2 ответов на вопрос “Согласно приложению или приложения как правильно писать?”

  1. Kariel Ответить

    Современный русский язык предполагает, что при построении предложения предлог «согласно» используется со словами в дательном падеже, а не родительном. Использование дополнительных частей речи происходит с постановкой вопроса чему, а не чего. Еще в XIX веке употребление родительного падежа было связано с канцелярской и официально-деловой речью. В современном литературном языке не является нормой.
    Уставу.
    Журналу.
    Завещанию.
    Акту.
    Алгоритму.
    Договору.
    Написание словосочетания согласно приложению или приложения происходит в соответствии с синтаксической нормой русского литературного языка. Предлог употребляется с существительным в художественной речи, официально-деловой, публицистике. Синонимичен словам «соответствует, применительно».

    Правила написания предлога

    Чтобы правильно написать словосочетание «согласно приложению или приложения» нужно выработать привычку сразу ставить вопрос. После предлога употребляется существительное в дательном падеже. Значит, дать чему? Ответом выступит согласованная часть речи. Примером выступают такие предложения:
    Слушание провели согласно распоряжению судью.
    Все действия происходят согласно приказу.
    Согласно заключенному договору нам предоставили для работы весь этаж.
    В деловом стиле используют документы: закон, приказ, заявка, распоряжение, выписка, указ, кодекс, инструкция. Каждое из них ставится в дательный падеж и употребляется с предлогом «согласно».

    Видео по теме

  2. Dagar Ответить

    Интересующий Вас вопрос вполне справедлив
    и актуален не только для Вашего
    предприятия, хотя в описанном случае ответ
    на него требует особой регламентации.
    Относительно необходимости указания в
    счетах-фактурах статистических кодов
    покупателя товаров (работ, услуг) следует
    сказать, что в целях создания благоприятных
    условий налогоплательщикам для перехода к
    новому порядку расчетов по налогу на
    добавленную стоимость Госналогслужба РФ и
    Минфин РФ в последнем абзаце п.4 совместного
    Письма от 25.12.96 N ВЗ-6-03/890, 109 “О применении
    счетов-фактур при расчетах по налогу на
    добавленную стоимость с 01.01.97” в качестве
    временной меры и впредь до особых указаний
    допустили при составлении счетов-фактур
    поставщикам товаров (работ, услуг)
    незаполнение их реквизитов по ряду строк, в
    том числе и по строке 6ж и 6з.
    Обратившись к Приложению N 1 Порядка ведения
    журналов счетов-фактур при расчетах по НДС,
    утвержденного Постановлением
    Правительства РФ от 29.07.96 N 914, можно увидеть,
    что по обозначенным строкам в счете-фактуре
    указываются коды по ОКПО и по ОКОНХ
    предприятия-покупателя товаров (работ,
    услуг) (в данном случае – заказчика печати).
    При этом также могут не заполняться
    соответствующие показатели в книге продаж
    по графам 3а и 3б и книге покупок по графам 5а
    и 5б.
    Что же касается такого реквизита
    счета-фактуры, как идентификационный номер
    налогоплательщика (ИНН)
    предприятия-покупателя, то следует сказать,
    что его заполнение осуществляется по
    строке 6е счета-фактуры и возможность его
    невнесения в счет-фактуру п.4 Письма
    Госналогслужбы РФ и Минфина РФ не
    предусмотрена.
    Разумеется, это создает
    немалые трудности для приведенной в
    вопросе категории предприятий, поскольку
    присвоение этого номера осуществляется
    только при постановке
    предприятия-покупателя на учет в налоговом
    органе (п.4 Инструкции “О порядке учета
    налогоплательщиков”, утвержденной Приказом
    Госналогслужбы РФ от 13.06.96 N ВА-3-12/49). В свою
    очередь постановка на налоговый учет
    невозможна без обязательного
    удостоверения указанных в “Карте
    постановки на налоговый учет и включения в
    Государственный реестр предприятия”
    сведений о предприятии-налогоплательщике
    его собственной печатью (Приложение N 2 к
    Положению “О порядке ведения
    Государственного реестра предприятий”,
    утвержденному Госналогслужбой РФ от 12.04.93 N
    ЮУ-4-12/65Н).
    На наш взгляд, в качестве
    выхода из сложившейся ситуации до
    специальной его регламентации на
    нормативном либо методологическом уровне
    можно предложить следующий.
    В силу п.1
    Порядка ведения журналов счетов-фактур при
    расчетах по НДС, утвержденного
    Постановлением Правительства РФ от 29.07.96 N
    914, счет-фактура составляется
    предприятием-поставщиком (подрядчиком) по
    мере поставки товаров (выполнения работ,
    оказания услуг) в двух экземплярах, один из
    которых представляется покупателю
    (заказчику) не позднее 10 дней с даты
    поставки товаров (выполнения работ,
    оказания услуг).
    Таким образом,
    предприятие-изготовитель печати может
    заполнить счет-фактуру не в момент ее
    продажи предприятию-заказчику, а спустя
    некоторое время (после постановки
    последнего на налоговый учет и получения
    идентификационного номера
    налогоплательщика), но не позднее 10 дней с
    момента передачи печати.
    Думается, что
    поскольку счет-фактура дает право
    предприятию-покупателю на зачет
    (возмещение) НДС, он будет сам заинтересован
    предоставить изготовителю печати
    недостающие реквизиты в указанный срок.
    Вместе с тем следует иметь в виду, что при
    завершении налогового отчетного периода до
    истечения десятидневного срока
    составление счетов-фактур и регистрация в
    книге продаж должны производиться
    поставщиком (подрядчиком) в том отчетном
    периоде, когда производилась реализация
    товаров (работ, услуг), но не позднее
    установленного десятидневного срока (п.7
    Письма Госналогслужбы РФ и Минфина РФ от
    25.12.96 N ВЗ-6-03/890, 109 “О применении счетов-фактур
    при расчетах по налогу на добавленную
    стоимость с 01.01.97”).
    В заключение еще раз
    повторимся, что предложенный выход может
    быть использован только до тех пор, пока не
    появится соответствующих разъяснений
    органов налоговой службы.
    28.01.97 Ю.Камфер
    АКДИ
    ——————————————————————
    ——————–
    Согласно Постановлению n 914 счета-фактуры составляются в двух экземплярах, первый из которых в течение 10 дней после отгрузки отправляется покупателю. При получении аванса счет-фактура составляется только в одном экземпляре, на основании которого начисляется НДС у поставщика. На основании какого документа покупатель производит предоплату?
    »
    Финансовые консультации »

Добавить комментарий для Kariel Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *