Как получить налоговый вычет по иис пошаговая инструкция?

17 ответов на вопрос “Как получить налоговый вычет по иис пошаговая инструкция?”

  1. Grozragore Ответить

    ^К началу страницы

    Общая информация

    налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей в целом за год;
    налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при условии, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета (за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете, на другой индивидуальный инвестиционный счет, открытый тому же физическому лицу);
    в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения 3-х лет с момента открытия, сумма налога, не уплаченная налогоплательщиком в бюджет в связи с получением налогового вычета, подлежит восстановлению и уплате в бюджет с взысканием с налогоплательщика сумм пеней;
    налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации за 2015 и более поздние налоговые периоды.

    Порядок получения вычета

    Налоговый вычет может быть получен налогоплательщиком при представлении налоговой декларации по итогам налогового периода.
    Для этого необходимо:

  2. frogger Ответить

    Оформляя сегодня 3НДФЛ на возврат НДФЛа на счет ИИС, подумал, что можно запилить пост.
    Итак по по порядку:
    1) Заходим в личный кабинет на сайт nalog.ru, через: либо подтвержденную запись на госуслугах, либо через учетную запись полученную именно в налоговой службе.

    2) Выбираем «Заполнить декларацию онлайн».

    3) Далее заполняем общую информацию по декларации.

    4) Выбираем «Доходы от источников в Российской Федерации»

    5) Выбирает тип налогового вычета.

    6) Заполняем данные по источнику дохода и суммам (все данные берутся из справки 2НДФЛ).


    7) Заполняем сумму вычета (сумма на которую пополнен ИИС в текущем году) и прикрепляем документы подтверждающие перечисление ДС на счет ИИС и скан договора на открытие ИИС.

    8) На этом шаге обязательно проверяем сумму предварительного возврата и прикрепленные документы.

    БИНГО!!! Теперь ждем пока ФНС проверит нашу декларацию и выполнит возврат.

    Всем спасибо, помидорами сильно не кидайте — может кому будет интересно!

  3. Crocus Ответить

    При расторжении договора на ведение ИИС ранее чем через три года с даты его заключения все ранее полученные суммы вычетов подлежат возврату в бюджет с уплатой пеней.
    Каких-либо ограничений, связанных с видом доходов, за счет которых получены денежные средства, зачисляемые на индивидуальный инвестиционный счет, а также с видом счетов, с которых указанные денежные средства перечисляются на ИИС, Налоговый кодекс не содержит. Также в законодательстве не содержится обязательных для целей получения инвестиционного налогового вычета условий в виде минимальных сроков нахождения денежных средств на ИИС без прекращения договора на его ведение (письмо Минфина России от 22.06.2015 № 03-04-06/35990).
    Для получения вычета на взносы необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации. Напомним, что за 2016 год декларацию следует представлять по обновленной форме (приказ ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@).
    Декларацию можно подать:
    в электронной форме с сайта ФНС России через Личный кабинет налогоплательщика;
    лично в налоговую инспекцию в бумажном виде или через уполномоченного представителя по доверенности;
    письмом по почте.
    К декларации обязательно следует приложить:
    документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13 процентов за налоговый период (справка 2-НДФЛ);
    документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (платежное поручение из банка, договор с профессиональным участником об открытии ИИС, отчет профессионального участника о зачислении денежных средств);
    заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.
    Проверка налоговой декларации и прилагаемых к ней документов, подтверждающих правильность расчетов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение трех месяцев с даты их подачи в инспекцию. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению в течение одного месяца со дня его получения, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.
    На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации – не позднее 30 апреля следующего за отчетным годом – не распространяется. Такие декларации можно направить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких-либо налоговых санкций.
    Подать декларацию на возврат НДФЛ можно в течение трех лет со дня его уплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ).

    Вычет на доходы по ИИС

    Данный вид вычета будет интересен инвесторам, которые получают доход от инвестиционных операций.
    Получить налоговый вычет на доход (подп. 3 п. 1, п. 4 ст. 219.1 НК РФ) можно только по окончанию договора на ведение ИИС, но не раньше чем через три года с момента заключения договора. Если расторгнуть договор ранее, то вся полученная прибыль от операций, проводимых на ИИС, подлежит обложению НДФЛ как по обычному брокерскому счету.
    Воспользоваться вычетом на доход можно только при условии, что ни разу за весь срок действия договора налогоплательщик не воспользовался вычетом на взносы.
    Данный налоговый вычет можно получить двумя путями:
    самостоятельно сдав декларацию в инспекцию;
    через профучастника, где был открыт ИИС. В данном случае он является налоговым агентом.
    Для получения вычета через профучастника налогоплательщик должен представить ему справку из инспекции. В ней обязательно должна быть указана информация о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение всего срока действия договора и не имел других счетов ИИС.
    После закрытия ИИС при выплате средств профучастник не будет удерживать НДФЛ с доходов. То есть при открытии счета в 2016 году первый вычет по доходу можно получить у налогового агента не ранее 2019 года и у инспекции не ранее 2020 года.
    Важно помнить, что при заключении договора на ведение ИИС физлицо не обязано сразу выбрать вычет. Это можно сделать в любое время в течение действия договора. При этом следует помнить, что возвратить НДФЛ в случае выбора вычета на взносы можно только в течение трех лет.
    Татьяна Калинина, финансовый консультант
    Источник: Журнал “Актуальная бухгалтерия”

  4. Shaktigore Ответить

    Документы для вычета по взносам на ИИС
    Документы для вычета на полученную прибыль
    Готовим документы с онлайн-сервисом НДФЛка.ру
    Как заверить документы для инвестиционного
    вычета
    О том, что такое ИИС и как выбрать тип инвестиционного вычета, —
    в нашей статье «Индивидуальный
    инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году». Подробный процесс
    получения инвестиционного вычета мы рассмотрели в Пошаговой
    инструкции.

    Документы для вычета по взносам на
    ИИС

    В пакет документов для получения инвестиционного налогового
    вычета типа А (по взносам на ИИС) входит:
    Паспорт или временное удостоверение личности
    гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. Копии делать не
    обязательно, но, все же, рекомендуем не рисковать и сделать копию
    основных страниц, вдруг инспектор затребует.
    Договор на открытие и обслуживание инвестиционного
    счета    . В зависимости от выбранной вами схемы — с брокером
    или управляющей компанией. Налоговая инспекция принимает заверенную
    копию.
    Платежные документы, подтверждающие ваши взносы на
    ИИС    . Это могут быть квитанции, выписки, платежные
    поручения и другие банковские документы. Сделайте копии и заверьте.
    Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя. Справка
    готовится за тот год, за который вы оформляете налоговый вычет.
    Если в 2019 году вы готовите инвестиционный вычет за 2018 год,
    2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в течение года вы сменили
    несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. В
    налоговую отдаем оригинал.
    Заявление на вычет по ИИС. В оригинале
    заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут
    перечислены деньги.
    Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию
    предоставляется оригинал.
    Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваш помощник при решении
    налоговых вопросов! Есть вопрос или нужно заполнить декларацию
    3-НДФЛ, — регистрируйтесь в личном кабинете!

    Документы для вычета на полученную
    прибыль

    Если вы выбрали инвестиционный вычет типа Б (на полученную
    прибыль), вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать
    документы в налоговый орган. Это обязанность брокера. Единственное,
    что вы должны сделать — взять в своей налоговой инспекции справку о
    том, что в течение действующего договора вы не получали
    инвестиционный вычет типа А. Как мы указывали в статье «Инвестиционный
    налоговый вычет для ИИС», применить два вычета по одному
    договору нельзя. Поэтому если вы уже выбрали вычет типа А и начали
    его получать, применить дополнительно инвестиционный вычет типа Б
    не удастся. Также не получится сменить один вычет на другой.
    Справка нужна для того, чтобы брокер смог корректно отчитаться
    перед налоговым органом и выплатить вам весь доход без удержания
    НДФЛ. Если по каким-либо причинам брокер заплатил налог с вашего
    дохода, сделать возврат вы сможете через ИФНС.

    Готовим документы с онлайн-сервисом
    НДФЛка.ру

    Зарегистрируйтесь в Личном кабинете на нашем сайте. Это удобно
    тем, что у вас появится личный налоговый эксперт, который будет с
    вами на связи от первой консультации до полного зачисления денег на
    ваш счет.
    Что для вас сделает налоговый эксперт:
    Составит список необходимых документов.
    Проверит каждый документ.
    Заполнит декларацию 3-НДФЛ.
    Отправит вам два файла декларации 3-НДФЛ: XML и PDF. Первый
    можете переправить в налоговую с сайта ФНС, второй — распечатать и
    отнести лично. Выбирайте удобный вариант.
    По вашему поручению направит декларацию 3-НДФЛ в налоговую
    инспекцию с помощью электронной подписи.
    Будет на связи до получения вами денег на расчетный счет.

    Как заверить документы для
    инвестиционного вычета

    Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой
    странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и
    текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается
    принимать такие документы.

  5. VideoAnswer Ответить

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *