Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком?

24 ответов на вопрос “Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком?”

  1. Sunchello Ответить

    Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 01.01.2016:
    Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
    Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 3 года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
    право собственности на объект получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
    право собственности на объект получено налогоплательщиком в результате приватизации;
    право собственности на объект получено налогоплательщиком – плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
    В иных случаях минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет 5 лет.
    Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность до 01.01.2016, а также для иного имущества (гараж, автомобиль и тд.) – минимальный срок владения составляет 3 года.

  2. Opatrit Ответить

    С 1 января 2010 года действует одно важное правило. Если человек покупает земельный участок, где уже есть построенный жилой дом, он может получить вычет. Оформляется он на стоимость жилого дома и на стоимость самого участка.
    Датой признания собственности на участок будет число оформления права владения на дом. Говоря иными словами, как только дом переходит в собственность, сразу земельный участок переходит во владение. Отсюда автоматически вытекает возможность получения льготы.

    Наличие дома на участке – не единственное требование для получения льготы. Есть ряд иных н менее важных условий:
    Человек должен быть гражданином РФ.
    Доходы должны облагаться 13%-ым налогом.
    Право вычета не было использовано до 2014 года.
    Человек обращался за вычетом после 2014 года, но при этом не использовал его в полном объеме.
    При этом загородный частный дом должен быть расположен на участке, который изначально предназначен для строительства. Строение должно быть жилым. Если человек купил участок и провел на нем ИЖС, он имеет право компенсировать строительство.
    На земле уже должно находиться жилое строение или строительство только планируется. Если земля соответствует данным требованиям, потребуется составить декларацию 3-НДФЛ. Нужно заполнить заявление. На оформление в среднем уходит от 1 до 4 месяца.

    Под строительство

    Если плательщик приобрел участок, предназначенный для ИЖС, вычет можно будет получить примерно через год. Датой отсчета является регистрация собственности и получение официального свидетельства о праве собственности на дом и на землю под ним.
    Говоря иными словами, сразу после приобретения участка, пока на нем нет дома, нельзя претендовать на вычет. Например, гражданин купил землю в 2016 году. Полтора года строил дом. Зарегистрировал его. Право на вычет у него появится только в 2019 году.

    Участок с домом


    Если была приобретена земля с домом, гражданин может получить положенный вычет, как только оформит право собственности. Требования к построенному на земле дому минимальные. Это может быть:
    Дача.
    Коттедж.
    Доля в доме.
    Иные постройки.
    Главное, чтобы основное назначение объекта было жилым. Чтобы в доме можно было прописаться. Также строение обязательно должно находиться на территории РФ.
    Преимуществом вычета на земельный участок с домом является возможность получить льготу не только на стоимость недвижимость, но на такие траты, как:
    Ремонт и обустройство;
    Проведение инженерных коммуникаций.
    Но на данные расходы налоговым законодательством предусмотрен определенный лимит.
    Вычет разрешается оформить не только на стоимость дома и на понесенные траты в процессе обустройства. Можно получить льготу по процентам, которые выплачиваются по ипотечному кредитованию. Проценты могут быть возвращены вместе с основным вычетом или отдельно. Чтобы получить вычет по данной статье расходов, важно проследить за такими важными моментами, как:
    Должен быть оформлен исключительно целевой заем – ипотека. К потребительскому кредиту это не относится.
    Компенсация процентов производится только после их выплаты. То есть не единовременно, как в ситуации с главной задолженностью.
    Остатки процентного вычета не переносятся на иное приобретение.
    В ситуации с ипотечным кредитованием вычет можно получить не ранее, чем через год после погашения долга. Разрешается оформить единовременный платеж или подать заявление на несколько отдельных ежегодных перечислений. Здесь не предусмотрено никаких сроков давности.
    Получить положенный вычет можно двумя способами – через работодателя и в налоговой службе. Каждый характеризуется индивидуальными особенностями.
    После окончания календарного года, в который была осуществлена покупка, человек должен выполнить такие манипуляции:
    Подготовка документов и заполнение заявления.
    Пакет бумаг и справок подается в налоговую.
    Получение денег на счет, который прописан в заявлении.
    Если все сделано правильно и предоставлены необходимые документы, средства будут перечислены в течение 4-х месяцев.
    В данном случае последовательность действий выглядит так:
    Пишется специальное заявление. Оно необходимо, чтобы налоговая служба подтвердила право на льготу;
    Собираются документы;
    Через месяц в инспекции получается отказ или подтверждение;
    Если принято положительное решение подтверждение нужно отдать работодателю.
    После этого человек какое-то время получает полную з/п, то есть без удержания НДФЛ.
    Возврат уплаченной суммы налога на доходы физических лиц (в пределах предусмотренной законодательством суммы) доступен для налоговых резидентов России. Получаемые ими в качестве дохода денежные средства должны облагаться 13-процентной ставкой.
    На эту льготу не имеют права физические лица, не имеющие налогооблагаемого дохода. Это относится к любой из перечисленных категорий:
    не имеющим официального места работы с белой зарплатой;
    получающим пособие по безработице;
    индивидуальным предпринимателям;
    неработающим пенсионерам;
    проживающим на территории нашей страны менее 183 дней в году.
    Важно! Женщины, находящиеся в декретном отпуске, могут воспользоваться своим правом после возвращения на работу.
    При оформлении недвижимости на ребенка, не достигшего совершеннолетия, закон разрешает воспользоваться правом получения вычета его родителям или законным опекунам. Главное, чтобы они были гражданами России, постоянно проживающими на территории страны и имели доход, облагаемый налогом по стандартной ставке.
    А вот сделка, проведенная между близкими родственниками (родители продали жилье детям или договор был оформлен между братьями-сестрами), не повлечет за собой приятных последствий в виде возврата подоходного налога.
    Во всех случаях требуется, чтобы на улучшение жилищных условий била потрачены собственные средства налогоплательщика или выданные банком как кредит именно на эти цели. Если человек вложил в строящийся дом финансы, выданные в рамках потребительского кредитования, на имущественные преференции он может не рассчитывать.
    Чтобы получить налоговый вычет при покупке частного дома, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации. Предварительно требуется собрать весь комплект необходимых для этого документов.

    Самый первый шаг – заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за полный календарный год. Без нее любые расчеты невозможны. Для получения права на вычет достаточно заполнить 7 соответствующих листов. Максимально возможный временной промежуток для подачи декларации – три предыдущих года. К ней необходимо приложить несколько заявлений:
    о том, что заявитель, купивший жилой дом, желает воспользоваться имущественным вычетом;
    о том, что требуется перечислить возврат излишне уплаченного налога на указанный банковский счет;
    о том, как именно должны быть перераспределены суммы, если речь идет о супружеской паре.
    Также перед визитом в налоговую инспекцию требуется запастись оригиналами справок по форме 2-НДФЛ, выдаваемых в бухгалтерии работодателя. Если человек имеет несколько источников официального дохода, надо предоставить справки по их количеству.
    Пакет документов необходимо дополнить копиями:
    паспорта гражданина РФ – откопировать следует все заполненные страницы;
    договора купли-продажи, на основании которого заявитель стал собственником жилого дома;
    акта приема-передачи – он обычно подписывается в момент совершения сделки;
    свидетельства о государственной регистрации – именно после этого собственник вступает в свои права.
    В случае приобретения дома в браке необходимо приложить к собранным документам свидетельство о заключении брачного союза. При наличии несовершеннолетних детей нужно приложить копии свидетельства о рождении.
    Ксерокопии документов должны быть четкими, хорошо читаемыми. Их нотариальное заверение не требуется. Паспорт российского гражданина нужно будет предъявить лично.

  3. albeg12345 Ответить

    Имущественный вычет дают не только при покупке квартиры, но и когда строят дом. Причем строить можно как с помощью наемных рабочих и подрядчиков, так и своими силами.
    Чтобы получить право на вычет за дом, должны совпасть такие же условия, как при покупке квартиры:
    Вы резиденты РФ.
    Платите налог на доходы по ставке 13%.
    Построили дом в России.
    Купили участок не у близкого родственника.
    У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.
    Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.
    Еще одно важное условие: дом должен быть жилым. Бывает так, что дом построили, но пока в документах он указан как объект незавершенного строительства, а его назначение — нежилое.
    Если сотрудник из БТИ проводил обследование и замеры, когда в доме не было отопления, то жилым дом не признают. Право собственности на участок будет, на дом тоже будет, но для вычета это не подойдет. В таком доме можно жить годами, а вот вернуть налог не получится.

    Вычет при оплате земельного участка

    Пока у дома нет жилого назначения и он официально не зарегистрирован в Росреестре, вычет при покупке земельного участка получить нельзя. Даже если с назначением земли и оформлением документов на нее все в порядке, налог все равно не вернут.
    Если семья купила участок под строительство, но пока не построила или не оформила дом, то налог вернуть невозможно. Участок может стоить несколько миллионов, его назначение — строительство жилого дома, но права на вычет нет.

  4. liraois Ответить

    Налоговый вычет при покупке земли — именно такой фискальной льготы действующее законодательство не предусматривает. И тем не менее налогоплательщики НДФЛ могут вернуть часть уплаченного сбора за приобретение земель. Однако следует учитывать самое важное условие — земля должна быть приобретена под строительство жилого дома либо на этом участке уже имеется жилая недвижимость.
    По НК лица, участвующие в сделке по купле – продаже ЗУ с домом, имеют право на налоговые вычеты.
    Во всех остальных случаях за основу нужно брать доход, который был получен в результате продажи земли. С учетом новых требований эту сумму сравнивают с ее кадастровой стоимостью. При этом данный показатель умножается на коэффициент 0,7; если полученный результат окажется больше полученного дохода, то в качестве основы для налогооблагаемой базы берется 70 % от кадастровой стоимости.
    При расчете налога на продажу ЗУ с домом вначале необходимо определить наличие у продавца статуса резидента.
    Гражданство РФ не всегда является определяющим фактором для человека, претендующего на получение льготы. В соответствии с Налоговым кодексом РФ основополагающим моментом для определения возможности ее использования является то, проживает ли человек на территории страны постоянно.

    Порядок и сроки уплаты земельного налога в 2020 году

    По документам же сделка будет совершена, и основания для получения имущественного вычета формально появляются. Надеемся, вы уже поняли, официально по закону — нет. Нюанс в том, что нововведения законодательства действуют лишь в отношении объектов, на которые право собственности получено после 1.01.2016. Относительно имущества с большим периодом владения действуют прежние нормы.
    Приобретая земельный участок в ипотечный кредит, Вы вправе рассчитывать получить вычет не только от стоимости земельного участка, но и от затрат по ипотеке:

    Срок обращения за вычетом в 2020 году

    Через ФСН выплачивается только по окончанию года, в котором имела место трата. Срок подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля.
    Налоговая система выполняет две функции — получение денег в бюджет для обеспечения деятельности государственных институтов и регулирование социальных и экономических процессов, протекающих в стране. Однако, 1 января 2010 года у населения тоже появилось право имущественного налогового вычета в качестве частичной компенсации расходов по приобретению недвижимости.
    Для получения налоговой льготы нужно соответствовать следующим требованиям:
    быть налоговым резидентом Российской Федерации;
    иметь налогооблагаемый доход, с которого отчисляется НДФЛ по ставке 13%.
    После рассмотрения заявления (10-90 дней в зависимости от загруженности), налоговая принимает решение об удовлетворении требования, отказе или приостановке рассмотрения в связи с некорректным предоставлением данных или расчетного периода (подали на год раньше, чем требуется). Получить отказ можно и при проведении камеральной проверки.

    Налоговый вычет при покупке земельного участка: сколько, кому, как

  5. smarshals Ответить

    Налоговый вычет при покупке квартиры
    Налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ, переуступки или ЖСК
    Сколько раз можно получить вычет при покупке недвижимости
    Налоговый вычет при долевой собственности
    Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры
    Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры у родственников
    Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры
    Налоговый вычет при покупке квартиры в совместную собственность
    Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры
    Налоговый вычет при покупке квартиры на ребенка
    Как получить вычет на квартиру в долевой собственности
    Срок давности получения налогового вычета при покупке квартиры
    Возврат НДФЛ при покупке квартиры за предыдущие года
    Налоговый вычет при покупке квартиры с материнским капиталом
    Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку
    Налоговый вычет при покупке квартиры для инвалидов 2 группы
    Налоговый вычет при покупке квартиры студентом
    Возврат налога за покупку квартиры опекуну недееспособного отца
    Налоговый вычет с субсидии на покупку жилья
    Как получить налоговый вычет при покупке квартиры безработному
    Документы для налогового вычета за квартиру
    Когда можно начать получать налоговый вычет, если квартира куплена в рассрочку
    Налоговый вычет при покупке квартиры: процедура получения
    Налоговый вычет при покупке автомобиля
    Налоговый вычет у работодателя или через налоговую. Что лучше?
    Налоговый вычет на ремонт и отделку
    Налоговый вычет при покупке и продаже дома
    Имущественный вычет при строительстве дома
    Налоговый вычет при покупке земельного участка
    Имущественный налоговый вычет для пенсионеров
    Может ли ИП получить налоговый вычет при покупке квартиры
    Уведомление об имущественном налоговом вычете
    Образец заявления на имущественный вычет у работодателя
    Заявление на предоставление имущественного вычета при покупке квартиры
    Что делать если налоговая не перечисляет имущественный вычет в срок
    Статья 220 НК РФ. Имущественный налоговый вычет
    Налоговый вычет при продаже доли квартиры
    Имущественный вычет при продаже квартиры
    Имущественный вычет при продаже квартиры безработному
    Налоговый вычет при продаже автомобиля
    Налоговый вычет при покупке гаража в 2019 году
    Можно ли получить налоговый вычет при покупке апартаментов
    Можно ли получить налоговый вычет при аренде квартиры
    Можно ли получить налоговый вычет при обмене квартиры
    Налоговый вычет при дарении квартиры
    Имущественный вычет при продаже земельного участка

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *