Стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году какие документы нужны?

9 ответов на вопрос “Стандартный налоговый вычет на детей в 2019 году какие документы нужны?”

  1. Bludterror Ответить

    Заявление на стандартный налоговый вычет на детей

    Заявление на льготное исчисление НДФЛ можно подать работодателю в любой момент после возникновения права на него. При этом в Налоговом кодексе не указано требование подавать заявление ежегодно. В соответствии с разъяснениями Минфина РФ (Письмо № 03-05-01-04/105 от 27.04.2006), заявление может быть «бессрочным» — т. е. до изменения у налогоплательщика права на стандартный налоговый вычет (например, отчисление совершеннолетнего из образовательного учреждения или его перевод на заочное обучение).
    Новое заявление подается и при возникновении обстоятельств, которые могут изменить размер вычета, например, при:
    появлении в семье нового ребенка;
    присвоении ребенку категории инвалидности;
    вступлении в брак единственного родителя, получавшего выплату в двойном размере.
    Следует помнить, что льгота не предоставляется автоматически, поэтому, например, при смене места работы необходимо написать новое заявление и приложить к нему пакет документов.
    В заявлении на налоговый вычет указываются следующие данные:
    кому адресовано;
    информация о заявителе:
    фамилия, имя, отчество;
    ИНН — при наличии;
    адрес по прописке в паспорте;
    основание для получения вычета (соответствующие разделы Налогового кодекса);
    просьба о предоставлении стандартного налогового вычета в установленном размере;
    список приложенных документов, подтверждающих право на налоговую льготу;
    дата подачи заявления;
    личная подпись заявителя.

    Если сотрудник хочет оформить налоговый вычет в двойном размере, об этом необходимо указать в заявлении, а также прописать основания, по которым это право может быть предоставлено:
    отсутствие второго родителя (с приложением подтверждающих документов);
    отказ второго родителя от права на льготу (с заявлением от другого родителя и справкой 2-НДФЛ с его места работы).

    Документы для налогового вычета на детей

    Стоит отметить, что, если обратиться за назначением льготы своевременно, то стандартный вычет будет удобнее и проще оформить у работодателя, который будет выступать налоговым агентом (посредником). Документы, подтверждающие право родителей на исчисление льготного налога на доходы физических лиц, включают:
    свидетельство о рождении (документы об усыновлении, принятии в семью, установлении опеки или попечительства);
    справка об инвалидности (на детей, являющихся инвалидами);
    справка из образовательного учреждения — для детей старше 18 лет, обучающихся по очной форме;
    документ, подтверждающий факт состояния в браке родителей (паспорт или свидетельство о регистрации брака);
    справка 2-НДФЛ — при оформлении льготы на одного из родителей.

  2. Not Up Ice Ответить

    Так, если родитель оплачивает из собственных средств ребенку детский сад и медицинские услуги, он может одновременно оформить вычеты за обучение, лечение и стандартный на ребенка (главное, чтобы не облагаемая налогом база не превышала установленных лимитов и реально отчисляемых налогов с дохода гражданина).
    Возместить часть уплаченных налогов можно по окончании года, подав декларацию в налоговый орган по месту жительства, или раньше — в случае обращения непосредственно к работодателю с необходимыми документами и уведомлением из налоговой, подтверждающим право на возврат налогов с понесенных расходов.
    Важно отметить, что в соответствии с п. 7 ст. 78 НК налогоплательщик может реализовать свое право на возврат налога в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, когда им были осуществлены расходы на социальные нужны.

    Налоговый вычет на лечение

    Возврат налога за лечение детей (в отличие от стандартного и за обучение) предоставляется только на несовершеннолетних. Налоговый вычет можно получить за расходы, понесенные на оплату:
    лекарственных средств (выписанных врачом);
    медицинской страховки (включающей исключительно медицинские услуги);
    платных медицинских услуг;
    дорогостоящего лечения;
    санаторно-курортного лечения.
    Перечень медицинских услуг, оплату которых можно компенсировать частичным возвратом подоходного налога, утвержден Постановлением Правительства РФ № 201 от 19.03.2001. Туда включены услуги по профилактике, диагностике, лечению, реабилитации и санитарному просвещению.

  3. Dorad Ответить

    Также граждане, ведущие операции с ценными бумагами, или участники инвестиционного товарищества, с большой вероятностью знают о налоговых льготах, полагающимся им при переносе убытков на будущие периоды.
    Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами, а также убытков от участия в инвестиционном товариществе предоставляются в размере сумм убытков в предыдущих налоговых периодах в пределах размера налоговой базы по таким операциям. При этом сумма льготы не может превышать величину налоговой базы, определенную по соответствующим операциям в этом налоговом периоде. Соответственно, эти суммы могут учтены в следующем налоговом периоде.
    Профессиональный налоговый вычет по НДФЛ выплачивается:
    физическим лицам, оказывающих работы и услуги по гражданско-правовому договору;
    адвокатам, нотариусам, индивидуальным предпринимателям, занимающимся частной практикой;
    авторам инновационных разработок, литературных произведений, промышленных образцов и тд.
    Разбирая подробнее эту группу вычета, следует, что он выплачивается при документальном подтверждении налогоплательщиком расходов, необходимых для оказания услуг, либо работ. При этом, стоит понимать, кто ведет отчисления в ИФНС – заказчик, или непосредственно физическое лицо. Если заказчик, то оформить налоговый вычет можно через него, в другом случае получить его можно в ИФНС.
    Если налогоплательщик является ИП, то, прежде всего, ему необходимо предоставлять ежегодно декларацию 3-НДФЛ и работать на ОСНО. ИП, работающим на спецрежимах (ЕНВД, УСН) профессиональный вычет не предоставляется.
    Налогоплательщик вправе использовать все группы вычетов без ограничения. При этом важно понимать, что суммы лимита для каждой категории фиксированы, на другие группы не распространяются и друг друга не заменяют.
    Наиболее используемыми вычетами являются стандартный, социальный, имущественный и профессиональный.

    Варианты получения налогового вычета

    Налоговый вычет можно получить тремя способами:
    лично через обращение в ИФНС
    лично через кабинет налогоплательщика
    через работодателя
    Налогоплательщик вправе обратиться к работодателю с заявлением о возврате налогового вычета и подтверждающими документами по следующим видам вычета:
    Стандартный
    Социальный
    Имущественный
    Профессиональный.
    В этом случае возврат налогового вычета будет производиться путем уменьшения суммы НДФЛ ежемесячно. Стоит отметить, что имущественный и социальный налоговые вычеты предоставляются работодателем при наличии уведомления из налоговой. То есть, работнику в налоговую все равно придется сходить. Вопрос со стандартным налоговым вычетом (на ребенка) практически всегда решается сразу при оформлении сотрудника на работу.
    При личном обращении в налоговую инспекцию налогоплательщику необходимо подготовить пакет документов, подтверждающих право на получение налогового вычета, а также корректно заполненную декларацию 3-НДФЛ и заявление о возврате. Вероятно, именно этот способ отталкивает большинство россиян от оформления законных льгот: при неправильности заполнения документов, либо недостаче хотя бы одного документа, сотрудник ИФНС не примет документы к рассмотрению. Количество посещений налоговой в этом случае будет прямо пропорционально невнимательности, либо неопытности заявителя.
    Подача документов на налоговый вычет через личный кабинет облегчает задачу заполнения декларации, заявления, а также упростит вопрос со временем посещения налоговой. В этом случае налогоплательщик единожды является в ИФНС по прописке и получает временный пароль к доступу в личный кабинет налогоплательщика. Далее дело стоит за малым: отсканировать документы и занести цифры в таблицы с подсказками– программа все посчитает и распределит цифры по разделам декларации.

    Получаем вычет: шаг за шагом

    Независимо от вида налогового вычета, получение его можно разбить на несколько шагов. Это относится к вычетам, лично получаемым налогоплательщиком. Если налогоплательщик желает сделать это через работодателя, то максимальную работу за него сделает уже бухгалтер. В данном случае нужно понимать, что сумма вычета будет уменьшать размер удерживаемого НДФЛ из заработной платы. Иными словами, гражданин получит заработную плату выше, так как к ней прибавится сумма налоговой льготы. Налоговый вычет будет возвращаться по письменному заявлению сотрудника ежемесячно до тех пор, пока НДФЛ его не покроет. В зависимости от вычета, как говорилось выше в статье, налогоплательщик будет обязан предоставить в бухгалтерию все необходимые документы. В основном это документы о расходах, справка ребенка из учебного заведения, либо уведомление из налоговой.

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *