Какие налоги платит ооо на усн в 2019 году без работников?

20 ответов на вопрос “Какие налоги платит ооо на усн в 2019 году без работников?”

  1. Naris Ответить

    Не все могут воспользоваться специальными режимами налогообложения. Собственно, потому они и названы специальными. У каждого из них есть свои параметры, дозволяющие переход.
    Так, например, для перехода на упрощёнку сильно влияет размер выручки.
    Для перехода на вменённый доход – вид деятельности.
    А на ЕСХН могут перейти те, кто является сельскохозяйственным производителем.
    НДС же платят те, кто находится на основном режиме, а также с 2019 года те, кто перешёл на ЕСХН. По УСН и ЕНВД НДС платится только в особых случаях.

    Возможные дополнительные налоги для ООО

    Водный налог. Предусмотрен для тех фирм, которые занимаются, например, водозабором, или используют в своей предпринимательской деятельности водные объекты.
    Транспортный налог платят те фирмы, которые обладают транспортными объектами.
    То же самое относится и к земельному налогу. Если в собственности компании находятся земельные участки, например.
    Налог на имущество. Такой налог является региональным. То есть ставку по нему устанавливает правительство региона. Платят его организации, владеющие имуществом, которое признаётся объектом налогообложения согласно статье 374 НК РФ.
    Налог на игорный бизнес. Как становится понятно уже из названия, платят его те, кто занимается этим видом предпринимательства.
    Торговый сбор. Местный сбор (который устанавливается региональными властями) для тех фирм, которые занимаются торговлей. На данный момент действует только в Москве (с 2015 года). Но, если он себя хорошо покажет, то его будут вводить и в других регионах.
    Важно! Торговый сбор не совместим с ЕНВД. Но это не значит, что фирмы на ЕНВД не будут платить торговый сбор. Наоборот. Те, кто подпадает под необходимость выплаты этого налога, применять ЕНВД не могут!
    Налог на производство и на реализацию подакцизной продукции. Взимается при совершении операции с товарами, входящими в особый список подакцизных (табак, мотоциклы, дизельное топливо и др.).
    НДПИ. Налог на добычу полезных ископаемых применяется к фирмам, которые ведут деятельность в этой индустрии.
    Сборы за пользование объектами животного мира и ВБР (водными био. ресурсами).

    Налоги на сотрудников

    Работники принимаются на должность в компании по трудовому договору, либо по договору ГПХ (гражданско-правового характера).
    Соответственно, принявший этих сотрудников работодатель будет исполнять функцию налогового агента (поэтому фирмы сами удерживают из з/п сотрудника часть средств в виде налогов и перечисляют их в налоговый орган). А также перечислять страховые платежи за этих сотрудников.
    Сумма, удерживаемая организацией из з/п работника составляет 13%. Это – НДФЛ. Деньги при этом перечисляются в государственный бюджет.
    Страховые и пенсионные взносы также платит сам работодатель. Расчёт идёт с суммы доходов, которую фирма платит работнику.

  2. Паук Ответить

    В любой организации (ООО) есть наемные работники. Независимо от того работают они по трудовому договору или на гражданско-правовой основе (оказание услуг, разовая работа и т.д.) каждый работодатель обязан:
    Исчислять и удерживать с доходов выплачиваемых сотрудникам НДФЛ. Один раз по итогам каждого месяца (на следующий день после выплаты зарплаты) работодатель обязан перечислять НДФЛ по ставке 13% в пользу налоговой службы, выступая в роли налогового агента.
    Платить страховые взносы в ФНС и ФСС. Отчисления за работников делаются не позднее 15 числа каждого месяца, исходя из размера установленных тарифов (в 2017 году общая нагрузка по базовым тарифам составляет 30%).
    Примечание: генеральный директор в ООО также считается работником. Поэтому даже если в организации нет других сотрудников, удерживать НДФЛ и перечислять страховые платежи с зарплаты гендиректора в любом случае нужно.
    Более подробно про налоги и страховые платежи за работников.

    Налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения

    По состоянию на 2019 год в России для ООО предусмотрено четыре налоговых режима (один общий и три специальных):
    Общая система налогообложения – ОСН;
    Упрощенная система налогообложения – УСН;
    Единый налог на вмененный доход – ЕНВД;
    Единый сельскохозяйственный налог – ЕСХН.
    Более подробно ознакомиться с каждой системой налогообложения вы можете на этой странице.

    Дополнительные налоги и платежи ООО

    Осуществление некоторых видов деятельности подразумевает уплату дополнительных налогов. К ним относятся:
    Налог за производство и реализацию подакцизных товаров.
    Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
    Водный налог за использование водных объектов.
    Налог на игорный бизнес.
    Организации, имеющие специальные разрешения и лицензии, помимо дополнительных налогов должны также осуществлять:
    Регулярные платежи за пользование недрами.
    Сборы за пользование объектами животного мира.
    Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.
    Примечание: дополнительные налоги, платежи и сборы необходимо платить независимо от системы налогообложения, на которой находится организация.

  3. Ironcrusher Ответить

    Основным изменением, которое может ожидать упрощенцев – это отмена декларации по налогу УСН. Данная норма коснется тех налогоплательщиков, которые применяют данный спецрежим и соответствуют следующим требованиям:
    объект налогообложения – «доходы»;
    поступление денежных средств фиксируется через онлайн-кассу.
    Таким образом, поступление денежных средств происходит под контролем налоговой. При этом налоговый орган будет иметь доступ ко всем поступлениям компании или ИП. В том случае, если данные налогоплательщики также продолжат подавать декларацию по УСН, то получится, что они дублируют уже направленные данные.
    Важно! Те налогоплательщики, которые уплачивают налог УСН с доходов минус расходы, должны будут продолжать отчитываться в налоговую, как и прежде.

    Ставка налога при УСН в 2019

    Пока налоговая ставка при УСН корректироваться не будет. Это значит, что налогоплательщики на УСН (доходы) будут оплачивать налог по ставке 6%, а на УСН (доходы минус расходы) – по ставке 15%. Также следует помнить, что в регионах данные ставки могут быть снижены, соответственно, до 1 и до 5 процентов.
    Как и прежде компании или ИП на УСН (доходы) вправе уменьшить свой налог на сумму страховых взносов, уплаченных в налоговом периоде. В этом случае нужно знать, что организации и ИП, имеющие работников вправе уменьшить рассчитанный налог не более, чем на 50%. А ИП, не имеющие работников, уменьшают налог на всю сумму фиксированных страховых взносов, уплаченных за себя (Читайте также статью ? Минимальный налог при УСН доходы минус расходы).

  4. AvAnShOt Ответить

    Декларация по НДС

    Ежеквартальная, срок сдачи – не позднее 25 дней с даты окончания квартала.
    Формат представления декларации с 2015 года – электронный. Сдача декларации в бумажном виде приравнивается к непредставлению отчетности и влечет привлечение к ответственности по ст. 119 НК РФ.
    Также плательщики НДС обязаны вести регистры налогового учета: книги покупок и продаж, журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур.
    Более подробно про декларацию по НДС

    Декларация по налогу на прибыль

    Сдается по итогам отчетного периода (1 квартал, полугодие и 9 месяцев) в срок не позднее 28 дней с даты окончания периода. Годовая декларация представляется в срок до 28 марта.
    В случае, если организация производит уплату авансов по фактически полученной прибыли отчетность она должна представлять каждый месяц до 28 числа.
    Более подробно про декларацию по налогу на прибыль

    Декларация по НДФЛ

    Форма 3-НДФЛ подается один раз в год до 30 апреля. Форма 4-НДФЛ сдается в срок не позднее 5 дней по истечении месяца с даты получения первого дохода.
    Более подробно про 3-НДФЛ и 4-НДФЛ.

    Декларация по налогу на имущество организаций

    Сдается по итогам отчетного периода (1 квартал, полугодие, 9 месяцев) в срок не позднее 30 дней с окончания отчетного периода, а годовая декларация – до 30 марта года, следующего за отчетным.
    Более подробно про декларацию по налогу на имущество

    Декларация по налогу на имущество физических лиц

    Индивидуальные предприниматели декларацию по налогу на имущество не представляют.

    Единая упрощенная декларация

    В случае, если в налоговом периоде у организации или ИП отсутствуют объекты налогообложения и операции, в результате которых происходит движение средств по счетам и кассе, они вправе, по определенным налогам, представить единую упрощенную декларацию.
    Необходимо отметить, что ЕУД на ОСН можно сдать только по налогу на прибыль организаций и НДС (при условии, что любые операции по НДС отсутствуют). В отношении НДФЛ представление ЕУД не допускается.
    Более подробно про единую упрощенную декларацию.

  5. Голосуй_За_Меня Ответить

    Для компаний, оплачивающих налоги и взносы по упрощенке, действуют следующие сроки оплаты аванса:
    По окончании первого квартала — до 25 апреля.
    По окончании второго квартала — до 25 июля.
    По окончании третьего квартала — до 25 октября.
    На основании данной информации налоговая рассчитывает размер единого налога и корректирует выплаты. Уплатить его необходимо до 31 марта, в случае пропуска срока будет начисляться пеня, а затем налоговые органы имеют право штрафовать ООО на 20% от суммы имеющейся задолженности.
    В данной статье мы детально рассмотрели, какие налоги платит ООО на УСН и какие спорные моменты могут возникнуть при подсчете налоговой базы, если компания владеет автотранспортом или недвижимостью. Если у вас имеются вопросы, то не стесняйтесь обращаться в ближайшее отделение Налоговой службы — опытные специалисты проконсультируют вас и помогут разобраться в сложившейся системе. Старайтесь не пропускать сроки уплаты авансовых платежей и единого налога — это может стать дополнительным обоснованием для проведения внеплановой проверки соответствующими органами. При правильном подходе и небольших оборотах суммы налогов по УСН совсем невысокие, тем более что их можно снизить и уменьшить — проконсультируйтесь с грамотным бухгалтером, чтобы избежать переплаты и улучшить свое финансовое положение.

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *