Командировка на личном транспорте какие документы в 2019 году?

14 ответов на вопрос “Командировка на личном транспорте какие документы в 2019 году?”

  1. Manalanim Ответить

    Сотруднику, отправляясь в командировку на личном автомобиле, нужно согласовать с работодателем время и маршрут поездки.
    Информация может быть указана в путевом листе. Его форма и порядок заполнения установлены Приказом Минтранса РФ № 152 от 18.09.2008 г.
    Обязательные реквизиты бланка указаны в разделе 2 Приказа. Он должен содержать:
    наименование автомобиля;
    информацию о времени действия путевого листа;
    информация о собственнике машины;
    сведения о водителе.
    В качестве подтверждающих документов нужны свидетельство о регистрации машины и действующая страховка.

    В бюджетной организации

    Компенсация за использование личного автомобиля сотрудника бюджетной организации проводится в общем порядке. Командировка оформляется приказом руководителя организации.
    В документе может быть обозначено, что специалист отправляется в поездку на собственном транспорте.
    Порядок компенсации может устанавливаться местными регламентами в организации и распространяется на государственных (муниципальных) служащих и других сотрудников бюджетной сферы.

    Несколько сотрудников

    Возмещение будет предоставлено сотруднику, которому принадлежит машина.
    Остальные работники получают суточные, компенсацию за проезд (в случае, если они оплачивали ГСМ или проводили ремонт машины за свой счет).
    Компенсации также подлежат затраты на аренду жилья и другие расходы, согласованные с работодателем.

    Директора

    Командировка директора на личном транспорте возможна на общих основаниях.
    Компания может ему компенсировать расходы, если поездка была согласована с учредителями (участниками) или если это предусмотрено в локальном акте организации.
    При командировке директора на служебной машине расходы за использование транспортного средства несет его собственник — юридическое лицо.

    ДТП

    На автомобиль должен быть оформлен полис ОСАГО, за счет которого покрываются расходы на ремонт автомобиля или выполняется ремонт. Это возможно, если водитель не является виновным в аварии.
    Возможность компенсации за ДТП не по вине откомандированного сотрудника также должна быть предусмотрена в трудовом договоре или дополнительном соглашении — между работодателем и работником.
    В документе предусматривается возможность полной компенсации за ДТП или компенсации части расходов, которые не покрывает сумма страхового возмещения.
    Если виновником аварии признан откомандированный сотрудник, то выплат он не получает.

    Если потребовался ремонт

    Ситуация спорна, так как работодатель может обвинить сотрудника в ненадлежащем уходе за машиной и ссылаться на то, что поломка была скрытой и возникла еще до отправления в командировку.
    Возможность компенсации зависит от характера поломки. Если неожиданно пробило колесо, то работодатель может компенсировать затраты на шиномонтажные работы, приняв чек от сотрудника. Возможность компенсации решается в индивидуальном порядке.

    Использование в поездке услуг такси

    Такие расходы могут быть компенсированы, но необходимо письменное подтверждение затрат.
    Желательно пользоваться услугами лицензированных перевозчиков, которые по окончании поездки могут выбить чек за оказанные услуги и полученную от откомандированного сотрудника оплату.

  2. Miranaya Ответить


    Квитанция формы строгой отчетности должна содержать следующую информацию:
    реквизиты квитанции: серию, номер;
    наименование перевозчика, его ИНН;
    сумму проезда;
    дату выдачи квитанции;
    подпись с расшифровкой лица, выдавшего квитанцию.
    Возмещение оплаты услуг такси разносится в статью расходов организации, на сумму которых уменьшается ее налогооблагаемая база налога на прибыль. Обязательным условием является документальное подтверждение того, что поездка была совершена (чек или квитанция строгой отчетности) и подтверждение того, что поездка была составляющей деятельности, направленной на получение прибыли. Командировка – составляющая часть деятельности любой организации, поэтому затраты по ее осуществлению разносятся в статью расходов.
    Добрый день! Работодатель отправляет на обучение 4 человека на моем автотранспорте по маршруту Ростов-Таганрог ежедневно на 5 дней. Какие мне нужны документы для оформления командировки и возмещения расходов?

    Наталья Гущина Автор
    Оформление работников в командировку начинается с Приказа о направлении работника в командировку. В нем указывается, на какой период работник отправляется в командировку, в какое место и с какими целями. Сопутствующим документом является служебное задание, в котором более подробно указываются цель командировки, этапы взаимодействия с контрагентами, клиентами, потенциальными покупателями или другими лицами.
    После оформления приказа и служебного задания следует выплата авансовой суммы, предназначенной для расходования во время командировки. Аванс покрывает суточные расходы: проживание, питание и сопутствующие расходы (проезд до места). Когда деньги получены, все документы оформлены, работнику выдается командировочное удостоверение, а затем в отделе кадров, бухгалтерии или у секретаря ему ставится штемпель о том, когда он выезжает в командировку (указывается дата), откуда выезжает, ставится подпись лица, подтверждающего выбытие сотрудника с места работы. Дата, которой заполняются графы по убытию на обратной стороне командировочного удостоверения, считается датой, когда сотрудник командирован в место назначения. После прибытия на место командировки он ставит отметку о прибытии в бухгалтерии, у секретаря или другого лица, имеющего штемпель организации.
    Бывает, что командированный сотрудник направляется в одно место, а ему для решения каких-то рабочих задач приходится отправляться в другие организации. В таких случаях на оборотной стороне командировочног о удостоверения необходимо отражать все пункты, куда прибывает сотрудник и откуда он убывает, чтобы не возникло проблем в обосновании командировочных расходов.
    Финальный этап заполнения оборотной стороны наступает, когда сотрудник возвращается в свою организацию. Отметку о прибытии в организацию он ставит в отделе кадров, и на этом оборотная сторона командировочного удостоверения считается заполненной. В течение трех рабочих дней после возвращения из командировки сотрудник должен отчитаться и представить авансовый отчет обо всех произведенных расходах.
    Условия проезда в вашем случае решаются исключительно с вашим работодателем, в любом случае сохраняйте чеки с заправок и фиксируйте расход топлива на служебные поездки.
    С принятием поправок в ТК РФ и ряд подзаконных актов перечень документов, необходимых для оформления командировки на личном автотранспорте, существенно сократился. Основанием для направления работника в поездку считается приказ работодателя по форме Т-9 или Т-9А. Бланк Т-9А применяется при командировке нескольких сотрудников.

    Особенности поездки

    Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
    +7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)
    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
    Это быстро и БЕСПЛАТНО!
    Для компенсаций затрат на ГСМ, ремонт, амортизацию автомобиля необходимо, чтобы командировка на личном автомобиле была согласована с работодателем.
    Возможность отправляться в компенсируемую работодателем поездку на личном авто может быть указана в трудовом договоре или отдельном соглашении.
    Организации вправе принимать локальные акты, регулирующие порядок компенсации сотрудникам расходов на поездку с использованием личного транспорта персонала. Соответствующие нормы также могут быть предусмотрены в коллективном договоре.
    Работник должен сохранять квитанции и чеки за потраченные ГСМ, ремонт автомобиля. Подтверждения оплаты должны быть и в случае, если ГСМ приобретались безналичным расчетом и за счет бонусной карты.

    Что говорит закон?

    Порядок командировки, в том числе на транспорте работника, регулируется ТК РФ и подзаконными актами.
    В гл. 24 ТК РФ приводится определение командировки, обозначаются гарантии сотруднику и порядок возмещения потраченных сумм в различных условиях служебных поездок.
    Особенности направления сотрудников в командировку устанавливаются Положением, введенным в действие Постановлением Правительства РФ № 749 от 29.07.2008 г.
    В качестве разъясняющих документов в 2019 году введен Приказ Минфина РФ № 33н. Вопросы налогообложения разъясняются в Письме Минфина № 03-03-06/2238 (Разъяснения Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики).

    Командировка на личном транспорте

    Сотруднику, отправляясь в командировку на личном автомобиле, нужно согласовать с работодателем время и маршрут поездки.
    Информация может быть указана в путевом листе. Его форма и порядок заполнения установлены Приказом Минтранса РФ № 152 от 18.09.2008 г.
    Обязательные реквизиты бланка указаны в разделе 2 Приказа. Он должен содержать:
    наименование автомобиля;
    информацию о времени действия путевого листа;
    информация о собственнике машины;
    сведения о водителе.
    В качестве подтверждающих документов нужны свидетельство о регистрации машины и действующая страховка.

    В бюджетной организации

    Компенсация за использование личного автомобиля сотрудника бюджетной организации проводится в общем порядке. Командировка оформляется приказом руководителя организации.
    В документе может быть обозначено, что специалист отправляется в поездку на собственном транспорте.
    Порядок компенсации может устанавливаться местными регламентами в организации и распространяется на государственных (муниципальных) служащих и других сотрудников бюджетной сферы.

    Несколько сотрудников

    Возмещение будет предоставлено сотруднику, которому принадлежит машина.
    Остальные работники получают суточные, компенсацию за проезд (в случае, если они оплачивали ГСМ или проводили ремонт машины за свой счет).
    Компенсации также подлежат затраты на аренду жилья и другие расходы, согласованные с работодателем.

    Директора

    Командировка директора на личном транспорте возможна на общих основаниях.

  3. illic Ответить

    Автор: Мишанина М., эксперт информационно-справочной системы «Аюдар Инфо»
    На какие КВР и коды КОСГУ следует относить расходы, связанные со служебными командировками, в 2019 году?
    С 2019 года при предоставлении аванса или выдаче перерасхода на командировочные расходы необходимо принимать во внимание следующие особенности применения кодов КОСГУ, определенные Порядком № 209н:
    Расходы
    Подстатья КОСГУ
    В 2018 году
    В 2019 году
    Дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства в служебных командировках (суточные, в том числе выплаты взамен суточных членам экипажей судов заграничного плавания)
    212 «Прочие выплаты»
    212 «Прочие несоциальные выплаты персоналу в денежной форме»
    Расходы на проезд к месту служебной командировки и обратно к месту постоянной работы транспортом общего пользования (соответственно к станции, пристани, аэропорту и от станции, пристани, аэропорта), если они находятся за чертой населенного пункта, при наличии документов (билетов), подтверждающих эти расходы
    212 «Прочие выплаты»
    226 «Прочие работы, услуги»
    Расходы на наем жилых помещений
    212 «Прочие выплаты»
    226 «Прочие работы, услуги»
    Иные расходы, произведенные работником в служебной командировке с разрешения или ведома работодателя в соответствии с коллективным договором или локальным актом работодателя
    212 «Прочие выплаты»
    226 «Прочие работы, услуги»
    Компенсация за использование личного транспорта для служебных целей в командировке
    212 «Прочие выплаты»
    222 «Транспортные услуги»
    Наряду с этим правила применения КВР в отношении расходов, связанных с командированием сотрудников, с 01.01.2019 не поменяются. Согласно Порядку № 132н расходы, связанные со служебными командировками, как и до указанной даты, будут производиться в отношении:
    работников учреждения – по КВР 112 «Иные выплаты персоналу учреждений, за исключением фонда оплаты труда»;
    персоналу государственных (муниципальных) органов – по КВР 122 «Иные выплаты персоналу государственных (муниципальных) органов, за исключением фонда оплаты труда»;
    военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания, – по КВР 134 «Иные выплаты военнослужащим и сотрудникам, имеющим специальные звания»;
    сотрудников государственных внебюджетных фондов – по КВР 142 «Иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда».
    Прежним останется и порядок отражения расходов в рамках заключенных учреждением договоров (контрактов) по приобретению проездных билетов и оплате найма жилых помещений в служебных командировках – применяется КВР 244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг» в увязке с подстатьями 222 «Транспортные услуги» и 226 «Прочие работы, услуги» КОСГУ соответственно.

  4. VideoAnswer Ответить

  5. VideoAnswer Ответить

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *