Каким образом в рф производится купля продажа иностранной валюты?

15 ответов на вопрос “Каким образом в рф производится купля продажа иностранной валюты?”

  1. luchshe_vsekh Ответить

    Порядок покупки иностранной валюты установлен статьей 11 Федерального закона от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее Закон №173-ФЗ). Пунктом 1 данной статьи установлено, что покупка иностранной валюты производится только через уполномоченные банки.
    Пунктом 3 статьи 11 Закона №173-ФЗ определено, что установить порядок покупки иностранной валюты резидентами, не являющимися физическими лицами, должен Центральный банк Российской Федерации. Такой порядок должен предусматривать установление требования о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки иностранной валюты. Однако, согласно пункту 6 статьи 11 Закона №173-ФЗ требование о резервировании не применяется, если требования о резервировании уже установлены в связи с осуществлением валютной операции, для проведения которой и осуществляется покупка иностранной валюты.
    Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более 180 календарных дней в виде предварительной оплаты в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности, осуществляются в определенном порядке. Такой порядок устанавливается Правительством Российской Федерации и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более двух лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 процентов определенной на день резервирования суммы осуществленной предварительной оплаты за вычетом суммы полученного резидентом от нерезидента встречного предоставления.
    Таким образом, если внешнеторговым контрактом предусмотрена предварительная оплата резидентом приобретаемых товаров и выполнено требование о резервировании в связи с предоставлением нерезиденту коммерческого кредита на срок более 180 дней в виде предоплаты, то резервирование денежных средств при покупке иностранной валюты не производится.
    Сумма резервирования должна быть внесена резидентом в день истечения 180 календарных дней со дня перечисления резидентом нерезиденту предварительной оплаты в связи с внешнеторговой деятельностью, причем организация рассчитывает эту сумму самостоятельно. Согласно пункту 3 статьи 16 Закона №173-ФЗ сумма резервирования вносится в валюте Российской Федерации, расчет суммы осуществляется на день ее внесения. Расчет суммы резервирования по валютной операции в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу, устанавливаемому ЦБ РФ на день внесения суммы резервирования. Следует обратить внимание, что в соответствии с пунктом 8 статьи 16 Закона №173-ФЗ проценты на суммы резервирования не начисляются.
    В приведенной ниже таблице показано, каким образом будет отражена на счетах бухгалтерского учета операция по покупке иностранной валюты.

  2. Kibei Ответить

    Закон РФ от 09.10.1992 N 3615-1 “О валютном регулировании и валютном контроле” (далее – Закон N 3615-1) установил, что резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке и на цели, определяемые Центральным банком РФ.
    Покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации производятся через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом Центральным банком РФ в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 29.06.1992 N 7 “О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации” и Указанием ЦБ РФ от 20.10.1998 N 383-У “О порядке совершения юридическими лицами – резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации”.
    Закон N 3615-1 также устанавливает, что покупка и продажа иностранной валюты, минуя уполномоченные банки, не допускается, а заключенные в нарушение правил, установленных Центральным банком РФ, сделки купли-продажи иностранной валюты являются недействительными.
    В целом правила приобретения иностранной валюты, действующие до 15 июня 2004 г. (даты вступления в силу Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ), можно изложить следующим образом.
    Резидент – юридическое лицо вправе приобрести иностранную валюту для немедленного осуществления валютной операции, которая допускается Законом N 3615-1 и/или нормативными актами Банка России. В случае если резидент не использует приобретенную валюту в течение семи дней, данная сумма подлежит обратной продаже. Приобретение иностранной валюты впрок или с целью хранения средств в иностранной валюте не допускается.
    Особый порядок покупки юридическими лицами – резидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации был установлен Центральным банком РФ для осуществления платежей в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг или передачу результатов интеллектуальной деятельности, если оплата по договору (соглашению, контракту) производится в размере, превышающем сумму, эквивалентную 10 000 долл. США (Указание ЦБ РФ от 30.12.1999 N 721-У отменено Указанием ЦБ РФ от 26.02.2004 N 1388-У). Для осуществления такой покупки резидент должен предварительно получить специальное заключение Минфина России (Инструкция ВЭК РФ и ЦБ РФ от 10.02.2000 N 03-26/493, 88-И отменена Положением Минфина России и ЦБ РФ от 17.02.2004 N 20н/251-П), и только после предъявления указанного заключения уполномоченный банк будет проводить операции по приобретению для резидента иностранной валюты.

  3. Yukitora Ответить

    ЦБ РФ устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков в инвалюте.
    Установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков в инвалюте не допускается, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
    Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица.
    В обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:
    v Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ.
    v Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ.
    v Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (конверсия).
    v Размен денежного знака иностранного государства на денежные знаки того же иностранного государства.
    v Замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак того же иностранного государства.
    v Замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак другого иностранного государства.
    v Покупка поврежденного денежного знака иностранного государства за наличную валюту РФ.
    v Прием денежных знаков иностранных государств и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.
    v Покупка чеков за наличную валюту РФ.
    v Покупка чеков за наличную иностранную валюту.
    v Продажа чеков за наличную валюту РФ.
    v Продажа чеков за наличную иностранную валюту.
    v Оплата чеков наличной валютой РФ.
    v Оплата чеков наличной иностранной валютой.
    v Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков.
    v Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета с использованием платежных карт.
    v Прием наличной валюты РФ для зачисления на счета с использованием платежных карт.
    v Выдача наличной иностранной валюты со счетов с использованием платежных карт.
    v Выдача наличной валюты РФ со счетов с использованием платежных карт.
    Уполномоченные банки, филиалы уполномоченных банков, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные подразделения могут также осуществлять следующие операции с наличной валютой и чеками:
    v Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в иностранной валюте.
    v Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в валюте РФ.
    v Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в иностранной валюте.
    v Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в валюте РФ.
    v Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из РФ по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
    v Прием наличной валюты РФ для осуществления перевода из РФ по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
    v Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в РФ без открытия банковского счета в пользу физического лица.
    v Выплаты наличной валюты РФ по переводам в РФ без открытия банковского счета в пользу физического лица.
    v Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности.
    v Прием поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) для зачисления на счета физических лиц.
    v Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
    v Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте РФ.
    v Прием наличной валюты РФ для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
    v Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте.
    v Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в валюте РФ.
    v Выдача наличной валюты РФ со счетов физических лиц в иностранной валюте.
    Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) самостоятельно решает вопрос о необходимости работы с монетой иностранных государств (группы государств) при осуществлении операций с наличной валютой и чеками.
    Центральный банк России устанавливает порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и нерезидентами, который может предусматривать:
    1) установление требования об использовании специального счета резидентами и нерезидентами;
    2) установление требования о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки иностранной валюты;
    3) установление требования о резервировании нерезидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 20 процентов суммы продаваемой иностранной валюты, на срок не более года.
    Центральный банк РФ не может устанавливать одновременно применительно к одному виду валютных операций требования, предусмотренные пунктами 2 и 3.
    Операции с наличной валютой и чеками осуществляются обменным пунктом только с той иностранной валютой, курс которой устанавливается Банком России по отношению к валюте РФ.
    Операции с наличной валютой и чеками осуществляются в присутствии физического лица.
    Обменные пункты при осуществлении операций с наличной валютой и чеками обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в обменном пункте, в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма”.
    В соответствии с законодательством РФ документами, удостоверяющими личность, являются:
    v Паспорт гражданина Российской Федерации – для граждан России.
    v Общегражданский заграничный паспорт – для граждан России.
    v Паспорт моряка – для граждан России.
    v Удостоверение личности военнослужащего или военный билет – для военнослужащих РФ.
    v Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством РФ документами, удостоверяющими личность, – для граждан России.
    v Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором РФ в качестве документа, удостоверяющего личность, – для иностранных граждан.
    v Вид на жительство в РФ – для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ.
    v Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором РФ в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства, – для лиц без гражданства.
    v Разрешение на временное проживание – для лиц без гражданства.
    v Вид на жительство – для лиц без гражданства.
    v Иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором РФ в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства, – для лиц без гражданства.
    v Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением РФ либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе, – для беженцев.
    v Удостоверение беженца – для беженцев.
    Операции с наличной валютой и чеками могут осуществляться при предъявлении физическим лицом кассовому работнику обменного пункта водительского удостоверения.
    Операции с наличной валютой и чеками физического лица, являющегося представителем другого физического лица и действующим от его имени, осуществляются при предъявлении кассовому работнику обменного пункта документа, удостоверяющего его личность, и доверенности, заверенной в порядке, установленном законодательством РФ.
    Началом осуществления операции с наличной валютой и чеками считается момент передачи физическим лицом кассовому работнику обменного пункта наличной валюты, чеков, платежных карт, необходимых для осуществления операции с наличной валютой и чеками, а также одного из документов, приведенных в пунктах. Указанные действия рассматриваются как согласие физического лица на условия осуществления операции с наличной валютой и чеками.
    Приняв от физического лица денежные знаки иностранного государства или чеки, кассовый работник обменного пункта с помощью справочных материалов, технических средств, а также оперативной информации Банка России определяет, являются ли принятые денежные знаки иностранного государства средством платежа на территории соответствующего иностранного государства, а также подлинность указанных денежных знаков иностранного государства и чеков. При этом кассовому работнику обменного пункта и физическому лицу должна обеспечиваться возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности и чеков.
    При осуществлении операций с наличной валютой и чеками обменные пункты осуществляют контроль за платежеспособностью и подлинностью денежных знаков БР в порядке, установленном БР.
    Во время осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник обменного пункта заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками.
    Окончанием осуществления операции с наличной валютой и чеками считается передача кассовым работником физическому лицу наличной валюты, чеков, платежных карт и документов,
    Кассовый работник обменного пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой и чеками.
    Документ формируется в электронном виде на основании записи электронного Реестра операций с наличной валютой и чеками отдельно по каждой операции с наличной валютой и чеками по форме, самостоятельно установленной уполномоченным банком. Документ распечатывается кассовым работником обменного пункта в единственном экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником обменного пункта. Исправления в распечатанном документе не допускаются.
    В случае выявления кассовым работником обменного пункта денежного знака иностранного государства, вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), такой денежный знак физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что денежный знак вызывает сомнение в его подлинности. Указанный денежный знак передается для направления на экспертизу в порядке, установленном Банком России, или сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством РФ.
    В случае выявления кассовым работником обменного пункта чека, вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), имеющего следы подчистки или изменения реквизитов, такой чек физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что чек вызывает сомнение в его подлинности, имеет следы подчистки или изменения реквизитов. Указанный чек принимается для направления на инкассо или передается сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством РФ.
    В случае выявления кассовым работником обменного пункта у принятых денежных знаков иностранного государства и чеков повреждений, значительно изменяющих их внешний вид, возможность проведения операций с наличной валютой и чеками определяется в соответствии с указаниями иностранного банка, принимающего на инкассо денежные знаки иностранных государств и чеки, или уполномоченного банка, являющегося посредником при направлении указанных валютных ценностей на инкассо в иностранный банк. При отсутствии таких указаний поврежденный денежный знак иностранного государства и чек принимаются с согласия физического лица на инкассо.
    При осуществлении операций с наличной валютой и чеками не допускается выдача физическим лицам денежных знаков иностранных государств и чеков, имеющих производственный брак, повреждения или дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками.
    В случае обнаружения в полученной наличной валюте денежных знаков и чеков, указанных в настоящем пункте, претензии физического лица к кассовому работнику обменного пункта принимаются сразу после их получения. Замена таких денежных знаков и чеков считается продолжением той же операции с наличной валютой и чеками и производится обменным пунктом без взимания комиссионного вознаграждения.
    Уполномоченный банк может взимать с физического лица комиссионное вознаграждение за осуществление операций с наличной валютой и чеками, в соответствии с тарифами, которые устанавливаются уполномоченным банком самостоятельно и утверждаются руководителем уполномоченного банка и скрепляются оттиском круглой печати уполномоченного банка.
    Уполномоченный банк не вправе взимать комиссионное вознаграждение или какую-либо иную плату с физических лиц за оформление и выдачу документа и квитанции.
    Курсы иностранных валют и кросс-курсы устанавливаются и изменяются уполномоченным банком приказом уполномоченного банка или распоряжением должностного лица уполномоченного банка, которому приказом уполномоченного банка предоставлено право устанавливать и изменять курсы иностранных валют и кросс-курсы.
    Допускается изменение курсов иностранных валют и кросс-курсов в течение операционного дня уполномоченного банка с обязательным оформлением каждого изменения соответствующим приказом.
    Курс покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств за наличную валюту РФ устанавливается уполномоченным банком.
    Уполномоченный банк не имеет права при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать:
    v ограничения по достоинству и годам эмиссии денежных знаков иностранных государств, находящихся в обращении;
    v ограничения по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением монеты иностранных государств, и ограничения, обусловленные имеющимися у кассового работника обменного пункта фактическими остатками в наличной валюте РФ и в наличной иностранной валюте;
    v разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств.
    Уполномоченный банк не вправе при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков Банка России, находящихся в обращении, по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной валюты РФ.
    Обменному пункту запрещается в течение операционного дня осуществлять операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту РФ, за исключением случаев израсходования кассовым работником обменного пункта авансов наличной иностранной валюты или наличной валюты РФ соответственно.
    Обменные пункты, осуществляющие операции по приему на инкассо денежных знаков иностранных государств, принимают на инкассо выводимые из обращения денежные знаки этих иностранных государств до объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения.
    Прием на инкассо денежных знаков иностранных государств, том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств и чеков осуществляется на основании письменного заявления физического лица. Принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств и чеки направляются уполномоченным банком в инкассирующий банк.
    При получении возмещения от инкассирующего банка за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств или чеки уполномоченный банк по просьбе физического лица высылает ему письменное уведомление по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо.
    После получения от инкассирующего банка возмещения за принятые на инкассо денежные знаки иностранных государств или чеки физическому лицу по его выбору может быть выплачена сумма в наличной иностранной валюте или в наличной валюте РФ по курсу иностранной валюты на текущую дату, установленному уполномоченным банком.
    В случае отказа инкассирующего банка от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств или чеков указанные денежные знаки и чеки физическому лицу возвращаются, при этом уполномоченный банк высылает физическому лицу письменное уведомление о решении инкассирующего банка по адресу, указанному в квитанции о приеме на инкассо, с приложением к нему оригинала официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств или чеков.
    Копия официального ответа инкассирующего банка об отказе от покупки принятых на инкассо денежных знаков иностранных государств или чеков направляется в документы дня.

  4. Mikagore Ответить

    В рамках иных банковских операций осуществляются: покупка или продажа чеков за наличную валюту РФ или иностранную валюту; прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), чеков для направления на инкассо; прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт или ее выдача с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт; покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте или в валюте РФ; продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте или в валюте РФ; прием или выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации или в Российскую Федерацию по поручению физических лиц без открытия банковских счетов; прием наличной иностранной валюты для зачисления па банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте или в валюте РФ; выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте или валюте РФ.
    В силу п. 2 ст. 454 ГК РФ к купле-продаже валютных ценностей, к которым в силу п. 5 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании относится иностранная валюта, применяются общие положения о купле-продаже (§ 1 гл. 30 ГК РФ), если законом не установлены специальные правила их купли-продажи. Поэтому остановимся на этих специальных правилах, предопределяющих специфику договора купли-продажи иностранной валюты.
    По договору купли-продажи иностранной валюты клиент покупает (или продает), а уполномоченный банк продает (или покупает) иностранную валюту по устанавливаемому уполномоченным банком рыночному курсу на день операции.
    Сторонами договора являются: а) уполномоченный банк, в роли которого выступают кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте; б) клиент – юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, физические лица.
    Этот договор заключается на внутреннем валютном рынке в наличной или безналичной формах и фактически сводится к обмену одной валюты (российской или иностранной) на иностранную валюту с получением кредитной организации комиссионного дохода за счет разницы курсов продажи и покупки иностранной валюты, выступающей предметом купли-продажи, и взимания комиссионного вознаграждения за осуществление операций с наличной иностранной валютой и чеками.
    Так, применительно к купле-продаже иностранной валюты в наличной форме судебная практика толкует каждую валютнообменную сделку в качестве единой валютной операции, стороной в которой является банк (п. 13 информационного письма ВАС РФ от 31.05.2000 № 52 “Обзор практики разрешения арбитражными судами споров, связанных с применением законодательства о валютном регулировании и валютном контроле”).
    При безналичной форме купли-продажи иностранной валюты необходимым условием проведения сделки купли-продажи является наличие у клиента в кредитной организации счетов для проведения расчетов в безналичном порядке в той иностранной валюте, которая выступает предметом купли-продажи. Это является необходимым, поскольку кредитная организация, покупая или продавая иностранную валюту, принимает в оплату иностранную валюту с валютного счета клиента и зачисляет ее также на валютный счет клиента.
    Форма договора купли-продажи с юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами, занимающимися частной практикой, является письменной.
    При осуществлении операций с наличной иностранной валютой в отношении физического лица договор в виде документа, подписанного сторонами, может нс составляться. Передача физическим лицом кассовому работнику наличной иностранной валюты, наличной валюты РФ рассматривается как согласие физического лица с условиями осуществления операций с наличной иностранной валютой.
    Если иное не предусмотрено договорами при осуществлении операций по банковскому счету, счету по вкладу физического лица, условия осуществления операций в иностранной валютой доводятся до физического лица путем размещения в доступном для обозрения месте, на стенде или в ином оформленном виде (в том числе на электронных носителях информации) сведений о перечне осуществляемых операций, курсов иностранных валют к валюте РФ и (или) кросс-курсов иностранных валют, о размерах комиссионного вознаграждения и пр.
    При осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками передача физическим лицом кассовому работнику наличной иностранной валюты, наличной валюты РФ, чеков, платежных карт рассматривается как согласие физического лица с условиями осуществления операций с наличной иностранной валютой и чеками, доведенными до физического лица, если иное не предусмотрено договорами при осуществлении операций по банковскому счету, счету по вкладу физического лица.
    Кредитная организация отказывает в продаже иностранной валюты в случае недостатка средств на валютном счете, необходимых для осуществления сделки, либо противоречия данной сделки действующему валютному законодательству.
    Административная ответственность за осуществление незаконных валютных операций с иностранной валютой, т.е. валютных операций, запрещенных валютным законодательством РФ или осуществленных с нарушением валютного законодательства РФ, установлена ст. 15.25 КоАП РФ.

  5. Tygrazel Ответить

    В СССР – развитие валютного рынка и валютного законодательства началось в конце 1980х годов, когда было покончено с государственной монополией внешней торговли. В переходный период (с января 1990 года по июль 1992 года) наблюдалась множественность обменных курсов рубля:
    1. Официальный курс – использовался для экономического анализа международных статистических сопоставлений;
    2. Специальный курс – применялся при валютном обслуживании советских и иностранных граждан;
    3. Коммерческий курс – использовался при расчётах по внешнеторговым операциям и иностранным капиталовложениям на территории бывшего СССР, а также советскими инвестициями за границу;
    4. Биржевой курс – был введён в апреле 1991 года, когда начала функционировать валютная биржа Государственного Банка СССР. И в июле 1992 года вместо множественности валютных курсов был введён единый официальный курс российского рубля к доллару США и к другим валютам – определяемый на торгах Московской Межбанковской Валютной Бирже.
    В настоящее время купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в РФ производится только через уполномоченные банки.
    Ц.Банк РФ устанавливает для кредитных организаций требования к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
    Установление требования об идентификации личности при купле-продаже физическими лицами наличной иностранной валюты и чеков номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не допускается, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
    Сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица.
    Ц.Банк РФ устанавливает порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной  валюте,  резидентами,  не  являющимися  физическими  лицами,  и  нерезидентами,  который  может предусматривать:
    – установление требования об использовании специального счета резидентами и нерезидентами;
    – установление требования о резервировании резидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 100 процентов суммы покупаемой иностранной валюты, на срок не более 60 календарных дней до даты осуществления покупки иностранной валюты;
    – установление требования о резервировании нерезидентами суммы, не превышающей в эквиваленте 20 процентов суммы продаваемой иностранной валюты, на срок не более года.
    Требования не применяются при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, уполномоченными банками, а также при совершении купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, физическими лицами не для целей осуществления ими предпринимательской деятельности.
    Требования не применяются, если требования о резервировании уже установлены в связи с осуществлением валютной операции, для проведения которой производится купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Добавить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *